עובדים רבים סומכים על מעסיקיהם בחסות 401 (k) עבור חלק הארי של קרנות הפרישה שלהם. לכן חשבונות אלה לא צריך להיות המקום הראשון שאתה הולך אם אתה צריך לעשות הוצאה גדולה או מתקשים לשמור על החשבונות שלך.

אבל אם אפשרויות טוב יותר הם מותשים - לדוגמה, קרן חירום או השקעות בחוץ - הקשה 401 שלך (k) מוקדם עשוי להיות שווה לשקול. רוב המעסיקים העיקריים לאפשר משיכות הקושי אם העובדים עומדים בקווים מנחים ספציפיים. ובמקרים מסוימים, אתה יכול למשוך כסף החוצה מבלי לשלם 10% אחוז עונש למס הכנסה, וזה בדרך כלל במקרה כאשר אתה פורש קרנות פרישה לפני גיל 59 וחצי.

אם המעסיק שלך מציע 401 (k) הלוואות - אשר נבדלים משיכות קשיים - הלוואות מהנכסים שלך עשוי להיות דרך טובה יותר ללכת. תחת הנחיות IRS, החוסכים יכולים להוציא עד 50% מהיתרה המוקנית שלהם, עד $ 50, 000. אחד היתרונות של הלוואה היא כי משתתף התוכנית אינו נאלץ לשלם מס הכנסה על אותו באותה שנה. שים לב, עם זאת, כי אתה צריך להחזיר את ההלוואה בתוך חמש שנים (להבטיח כי קרן הפרישה שלך לא מקבל מדולדל), אשר דורש תעסוקה קבועה. "הלוואה יוצאת דופן עם סיום העבודה מפעילה מיידית 60 יום פירעון, חבות המס ואת העונשים הפוטנציאליים אם אתה תחת 59½, "אומר ג 'ייסון ר טייט של ג' ייסון טייט ייעוץ פיננסי ב Murfreesboro, טן.

-> ->

אבל בנסיבות מסוימות (לדוגמה, אם החברה שלך אינה מציעה הלוואות), הנסיגה הקושי עשוי להיות הגיוני. במקרים מסוימים, אתה חייב מסים; באחרים לא. הנה כמה כללים שאתה צריך לדעת.

תשלום חשבונות רפואיים

משתתפי התוכנית יכולים לצייר על איזון 401 (k) שלהם לשלם עבור הוצאות רפואיות הביטוח אינו מכסה. אם החשבונות עולים על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת של הפרט (AGI), עונש המס של 10% הוא ויתר. כדי למנוע את העמלה, הנסיגה הקשיים חייבת להתרחש באותה שנה שהחולה קיבל טיפול רפואי.

כמו במשיכות הקיצון ביותר, הסכום שאתה יכול להוציא הוא בדרך כלל שווה לכמות התרומות שלך, פחות הפצות קודמות.

לחיות עם מוגבלות

אם אתה הופך "לגמרי לצמיתות" נכה, מקבל גישה לחשבון הפרישה שלך מוקדם הופך להיות קל יותר. הממשלה מאפשרת לך למשוך כספים לפני גיל 59 וחצי ללא עונש. להיות מוכן להוכיח שאתה באמת מסוגל לעבוד. תשלומי נכות בביטוח לאומי או במוביל ביטוח בדרך כלל מספיקים, אם כי לעתים קרובות נדרש אישור של רופא על הנכות.

זכור כי אם אתה מושבת לצמיתות, ייתכן שיהיה עליך 401 שלך (k) אפילו יותר מאשר רוב המשקיעים.לכן, הקשה על החשבון שלך צריך להיות המוצא האחרון, גם אם אתה מאבד את היכולת לעבוד.

באופן עקרוני שווים תשלומים תקופתיים (SEPP)

אם עזב את המעסיק שלך, IRS מאפשר לך לקבל "תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי" ללא עונש (אם כי הם מבחינה טכנית לא קשיים הפצות). אחת ההנחות החשובות היא שתבצע את המשיכות הרגילות האלה לפחות חמש שנים או עד שתגיע ל -59.5, לפי המאוחר. כלומר, אם התחלת לקבל תשלומים בגיל 58, היית צריך להמשיך לעשות את זה עד שאתה מכה 63. ככזה, זה לא אסטרטגיה אידיאלית כדי לענות על צורך פיננסי לטווח קצר. אם לבטל את התשלומים לפני חמש שנים, כל העונשים שהיו בעבר ויתר לאחר מכן יהיה בשל IRS.

ישנן שלוש שיטות שונות לבחירת סכום המשיכות שלך: הפחתה קבועה, annuitization קבוע והפצה מינימלית נדרשת. יועץ פיננסי מהימן יכול לעזור לך לקבוע איזו שיטה מתאימה ביותר לצרכים שלך. ללא קשר לאיזו שיטה אתה משתמש, אתה אחראי לתשלום מסים על כל הכנסה, בין אם רווחי ריבית או רווח הון, בשנת המשיכה.

הפרדת שירות

מי פרש או איבד את עבודתם בשנה הם פנו 55 או מאוחר יותר יש עוד דרך למשוך כסף מן המעסיק שלהם בחסות התוכנית. תחת הוראה המכונה "הפרדת שירות", אתה יכול לקחת הפצה מוקדמת מבלי לדאוג לעונש. אבל כמו עם משיכות אחרות, אתה צריך להיות בטוח שאתה יכול לשלם את מס הכנסה. כמובן, אם יש לך גרסה Roth של 401 (k), אתה לא חייב מסים כי תרמת לתוכנית עם דולר לאחר מס.

סוג משיכה

10% עונש?	הוצאות רפואיות
לא (אם ההוצאות גבוהות מ- 10% מ- AGI)	נכות קבועה לא
תשלומים תקופתיים שווים באופן שווה (SEPP)	לא
הפרדת שירות	לא
רכישת בית מגורים ראשי	כן
שכר לימוד והוצאות חינוכיות	כן
מניעת פינוי או עיקול	כן
הוצאות קבורה או הלוויה	כן < מה עולה הכי הרבה: משיכות עבור בתים שכר לימוד
על פי חוקי המס בארה"ב, ישנם מספר תרחישים אחרים שבהם המעסיק יש זכות, אבל לא חובה, כדי לאפשר נסיגות מצוקה. אלה כוללים רכישת בית מגורים עיקרי, תשלום שכר לימוד והוצאות חינוכיות אחרות, מניעת פינוי או עיקול ועלויות הלוויה.	עם זאת, בכל אחד מהמצבים האלה, גם אם המעסיק מאפשר את הנסיגה, משתתף 401 (k) אשר לא הגיע לגיל 59 ½ יהיה תקוע עם עונש 10% ניכר על גבי תשלום מסים רגילים על כל הַכנָסָה. בדרך כלל, אתה רוצה למצות את כל האפשרויות לפני לקחת את זה סוג של מכה. "במקרה של חינוך, הלוואות לסטודנטים יכול להיות אופציה טובה יותר, במיוחד אם הם מסובסד", אומר דומיניק הנדרסון, Sr., הבעלים של DJH Capital Management, LLC, חברה רשומה לייעוץ השקעות ב Cedar Hill, טקסס.

השורה התחתונה

אם העובדים בהחלט צריך להשתמש החסכון הפרישה שלהם לפני גיל 59, 401 (k) הלוואות בדרך כלל השיטה הראשונה להמשיך. אבל אם ההלוואה היא לא אופציה, נסיגה הקושי עשוי להיות אפשרות למי להבין את ההשלכות. שימו לב אילו מצבים היו קובעים עונש של 10% ואשר לא. זה עשוי לעשות את ההבדל בין שיטה חכמה של מקבל במזומן או מכה יקרה פרישה עתידית שלך.