תשלום מס הכנסה על הכנסות מהשקעות כי הוא הרוויח מהשקעות זרות יכול להיות הצעה מסובך במקרים מסוימים. זה סוג של הכנסה ניתן להטיל מס על ידי תחום שיפוט זר, כמו גם המקומי במקרים מסוימים, ויועצים צריכים להבין את כללי המס כי ייקח כמה הם חייבים וגם לקבוע באופן חלקי את התשואה על ההון. כלל מפתח אחד הוא להבין דיבידנדים כי הם הרוויחו על השקעות זרות.

-> ->

מיסוי זר של דיבידנד הכנסה

משקיעים רבים המחזיקים במניות של מניות בתאגיד זר במס על פעמיים על הדיבידנדים שלהם. ראשית, תחום השיפוט הזר יטיל אחוז מסויים על הסכום הזה, ואז יגיע הדוד סם ויחייב את חלקו מהיתרה. זה מיסוי כפול ברור משמעותית את שיעור התשואה כי הוא הבין על ידי המשקיע לאחר מסים. והיא חלה על מספר גדול יחסית של תאגידים, שכן 70% מהתאגידים בעולם שמשלמים דיבידנדים ממוקמים מחוץ לאדמה. על פי רוב, המשקיעים המקומיים בכל מנפיק של מלאי שמשלם דיבידנדים מחוץ לאדמה U. סביר להניח להתמודד עם זה wammy מס כפול. (לקבלת מידע נוסף, ראה: יועצים: להזהיר לקוחות על אלה טריגרס הביקורת .)

עם זאת, היועצים צריכים גם להיות מודעים לכך שחלק ניכר מהמס המוערך בתחילה על ידי סמכות השיפוט הזרה על דיבידנדים של לקוחות, ניתן להחזירו בטענה לפטור המבוסס על אמנה בין המדינה הזרה לבין המדינה הזרה. ארה"ב לממשלתנו הסכמי גומלין עם כ -20 מדינות נוספות, אשר מקטינות או מסלקות את המסים המוטלים על הכנסות דיבידנדים בחברה בכל מדינה. רשימת המדינות שיש להן אמנות עם ארה"ב כוללת את בלגיה, קנדה, צרפת, שוויץ, ספרד וגרמניה. ההסכמים אינם מוחקים לחלוטין את המס עבור רבים מהם, אך הם מצמצמים אותם במידה ניכרת ברוב המקרים. לדוגמה, אם אחד הלקוחות שלך הרוויח $ 1, 000 של הכנסות דיבידנד בצרפת, אז הממשלה הצרפתית היה מס אותו 30% מאותו כסף. עם זאת, על ידי הטענה החזר על פי הסכם גומלין, היית מקבל 15% מס זה חזר, ביעילות חיתוך שטר המס הזר שלך במחצית. כמובן, הלקוח שלך ישלם גם מס מקומי על סכום זה, אבל הם עדיין יוצאים קדימה בסופו של דבר.

-> ->

כאשר זה משנה

משקיעים קטנים אשר מחזיקים רק כמה מניות של מניות מחברה כי הוא מחוץ לארצות הברית בדרך כלל בדרך כלל לא רואה הרבה הבדל על החזרי מס שלהם, אבל אנשים עשירים אשר מחזיקים גושים גדולים של מניות מסוג זה של המניה יהיה חכם להסתכל לתוך כל הפחתה אפשרית של מס זר אשר הם עשויים להיות זכאים.אם יש לך לקוחות שמחזיקים לפחות בניירות ערך זרים בשווי של לפחות שני עד שני מיליון דולר, אזי קרוב לוודאי שייקח להם זמן לבקש הנחה על המס הזר שלהם. (לפרטים נוספים, ראה:

טיפים מס יועצים פיננסיים .) ישנן חברות המתמחות בתהליך זה מוכנים להתמודד עם התהליך כולו תמורת חלק הנחה כי הוא הרוויח, כגון 10% או 20%. זה כנראה שירות טוב להעסיק כיועץ כי ההליכים לתביעה הנחה זו יכולה להיות מורכבת ומייגעת, ודורשים לדעת בדיוק עם מי לדבר, מה צורות להשתמש ואיפה ומתי להגיש אותם. ההליכים גם נבדלים ממדינה למדינה, אז אם אתה באמת עשית את שיעורי הבית שלך על איך לעשות את זה, אתה כנראה הכי טוב להפנות את הלקוחות שלך למומחה כגון GlobeTax או Acupay.

השורה התחתונה

אם יש לך לקוחות עשירים עם החזקות גדולות של ניירות ערך זרים, אז אתה צריך להודיע ​​להם על כל החזר מס זר אפשרי אשר הם עשויים להיות זכאים. אבל אל תנסה לעשות זאת בעצמך, אלא אם כן אתה מאומן ומנוסה בתהליך זה, שכן זה קל מאוד לבצע שגיאה בתהליך זה שיכול למנוע את הלקוח שלך מקבל החזר שלהם. (לפרטים נוספים, ראה:

IRA מס טעות? עדיין יש זמן לתקן את זה .)