a:

כמו ברוב היחסים הפיננסיים של Excel, חישובי יחס הנזילות מחייבים לפחות שתי נקודות נתונים ממקורות פיננסיים חיצוניים, ולאחר מכן נוסחת Excel קצרה. קיימים מספר יחסי נזילות שונים; כל אחד מהם משמש כדי להדגים את יכולת החברה לשלם את חובות החוב לטווח קצר. שני יחסי הנזילות השכיחים ביותר הם היחס השוטף והיחס המהיר.

כדי לחשב את היחס הנוכחי, מצא את הנכסים השוטפים של החברה ואת ההתחייבויות השוטפות על ידי עיון במאזן האחרון שלה. בחר שני תאים רצופים בתוך עמודה, כגון A2 ו A3, וכותרת אותם "נכסים" ו "התחייבויות" בהתאמה. מיד סמוך לתאים אלה, ב B2 ו B3, להזין את הנתונים המתאימים מתוך המאזן. החישוב ביחס הנוכחי מבוצע בתא נפרד תוך שימוש בנוסחה הבאה: = (B2 / B3).

-> ->

יחס הנוכחי של החברה מדגיש כיצד מוצרים יעיל יכול להיות מזומן הוא דמות קריטית בעת הערכת הממשל התאגידי. עם זאת, היזהר להשוות יחסי הנוכחי על פני תעשיות מאז מחזורי ההפעלה יכול להשתנות באופן דרמטי.

היחס המהיר דומה מאוד ליחס הנוכחי וניתן לחשב רק על ידי הוספת צעד נוסף ליחס הנוכחי. הפעם, ייבא משתנה שלישי מתוך המאזן של החברה: מלאי. שימוש באותה הגדרת תא כמו קודם עם דמות הנכסים B2 ואת דמות ההתחייבויות ב B3, להוסיף את הדמות עבור המלאי בתא B4. כעת, בתא שבו נערך החישוב הקודם של היחס הנוכחי, שנה את הנוסחה לקריאה: = (B2 - B4) / B3.

יחס מהיר מספק פרספקטיבה לטווח קצר יותר על כושר הפירעון רק על ידי לקיחת בחשבון את הנכסים הנזילים ביותר. מאז המלאי יכול לקחת קצת זמן להפוך נכסי מזומנים, יש הסבורים כי זוהי השקפה מציאותית יותר.