עם החולשה האחרונה בשוק המניות משקיעים רבים אינם חושבים על חלוקת ההון רווחים מקרנות הנאמנות שלהם. אבל גם עם החולשה האחרונה בשוק המניות קרנות נאמנות רבות יש רווחי הון שנצברו משמעותי כי לא שולמו לבעלי המניות שלהם. רווחי הון אלה לא ישולמו עד למימושם בקרן. זה, כמובן, רק ענייני קרנות נאמנות המוחזקים בחשבונות חייבים במס. יועצים פיננסיים יכולים לסייע ללקוחות שלהם לקבל את החלק החייב במס של תיק שלהם כדי לקבוע את החשיפה רווחי הון סביר עבור סוף השנה 2015. זה עשוי או לא יכול להפעיל כל פעולה, אבל הצעד הראשון הוא לדעת את החשיפה של הלקוח.

-> ->

כיצד רווחי הון שנוצר?

קרנות נאמנות לממש רווחי הון כאשר עמדות מוערך שנערך על ידי הקרן נמכרים. זה יכול להתרחש במהלך המסחר הרגיל, כי המנהל (ים) יעשה בניהול הקרן. אירועים אחרים יכולים להפעיל מכירות וכתוצאה מכך רווחי הבנתי. האחד הוא שינוי במנהל הקרן. מנהל חדש לעיתים קרובות רוצה להגדיר מחדש את התיק כדי להתאים את הסגנון שלהם ואת דעותיהם על איך לעמוד במנדט הקרן. זה קנייה ומכירה יהיה לעתים קרובות להפעיל רווחי הון הבנתי. יש לקוות כי המנהל יעשה קצת ניהול מס במקרה זה ולנסות למכור רק החזקות מוערך עם רווחי הון לטווח ארוך אשר במס בשיעור נמוך יותר. מינון כבד של רווחי הון לטווח קצר יכול באמת להעלות את רמת ההפצה לבעלי המניות. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד לעתים קרובות האם קרנות נאמנות לשלם רווחי הון? )

גורם פוטנציאלי נוסף של רווחי הון גבוהים הוא מאסטר אשר נסחרת לעתים קרובות. קרן נאמנות גבוהה עשויה להניב רווחי הון גבוהים יותר משנה ושנה מאשר קרן אינדקס או קרנות המנוהלות באופן פעיל, אשר נסחרות לעיתים רחוקות יותר. גורם פוטנציאלי שלישי של רווחי הון גבוהים הוא יצוא גדול של כסף מהקרן עקב הפדיונות. במקרה זה מנהל חייב לגייס מזומנים כדי לעמוד בפדיונות אלה, ייתכן שאין ברירה אלא למכור מעריכים החזקות לעשות זאת.

איפה אתה יכול למצוא מידע?

בשלב כלשהו לפני הפצתם, בדרך כלל בחודשים נובמבר ודצמבר, אתר האינטרנט של קרן הנאמנות בדרך כלל יפרסם מידע על מועד ההתפלגות הצפויה. המידע עשוי לבוא לידי ביטוי בדולרים ואם כן לחלק את הנכסים נטו של הקרן כדי לקבל מושג כמה גדול של חלוקה זה יהיה. לדוגמה, הפצה של יותר מ 10% של נכסי הקרן צריך להיות מדאיג לך. (לפרטים נוספים, ראה: הבנת מסים על דיבידנדים קרנות נאמנות .)

שקול חלוקות לפני רכישת קרן

אם אתה מעוניין לרכוש קרן נאמנות נתונה או להוסיף לתפקיד קיים במהלך החלק האחרון של השנה הקפד לקחת בחשבון את ההתפלגות הצפויה.אתה לא רוצה לקנות קרן זמן קצר לפני הפצה משמעותית ולאחר מכן חייב מסים על ההפצה רק שיש בבעלות הקרן לזמן קצר. גם אם אתה reinvest התפלגויות על קרנות נאמנות המוחזקים בחשבון חייב את ההפצות הם עדיין חייבים במס בשנה קיבל. ההזדמנות היא כי הפצות אלה ניתן להוסיף את בסיס העלות שלך. מאז 2012 קרנות נאמנות יש חשבון עבור עלות בסיס. עבור כל הכספים המוחזקים לפני הזמן הזה תצטרך לעשות זאת באופן ידני.

הקצאת מסים

חלוקת רווחי הון מטופלת באותו אופן כמו רווחי הון הנובעים ממכירה ישירה של השקעות, כולל קרנות נאמנות, תעודות סל (ETF) ומניות. שיעורי נכסים כגון סחורות זהב נפגעו קשה במהלך השנים האחרונות כל אחזקות אלה כיתות הנכס עשוי להיות טוב מס הפסד הפסד מועמדים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: הפסד מס הפסד: להפחית את הפסדי ההשקעה .)

זה תמיד רעיון טוב לעבור את החלק החייב של התיק שלך לחפש את ההפסדים ולקבוע אם הפסדים אלה צריך להתממש. עם זאת, כמו כל החלטה השקעה, הגורם הקובע הסופי צריך להיות את ההשקעה הכשרון של כל מכירה לא רק את השפעת המס. זהו אזור מורכב היועץ הפיננסי שלך יכול להיות מקור מצוין של ייעוץ כאן.

תיק השקעות

סוף השנה הוא זמן טוב להסתכל על איזון כל תיק ההשקעות שלך, הן במס ו מסים נדחים חשבונות. ההחלטה לגבי החלק החייב במס כוללת תמיד מסים במידה זו או אחרת. קרנות נאמנות עם הפצות גדולות, במיוחד אלו עם הפצות גדולות באופן עקבי מדי שנה, עשוי להיות מועמדים טובים יותר להחזיק בחשבון מס נדחים כגון חשבון פרישה הפרט (IRA). אם היית מסתכל כדי להפחית את המיקום שלך כזה קרן בכל מקרה זה יכול להיות הגיוני למכור אותו לפני תאריך שיא של השנה רווחי הון הפצה. כאמור, אם מכירת הקרן תביא לרווח הון מקזז את הרווח כנגד הפסד שמומש על החזקה אחרת יכולה להיות אסטרטגיה טובה. (לפרטים נוספים, ראה: מזעור מסים עם מיקום הנכס .)

אל תתנו מסים החלטת כונן

שיקולי מס הם רק זה, שיקולים. הם צריכים להיחשב בעת ביצוע לקנות ולמכור החלטות עם החלק במס של תיק ההשקעות שלך אבל הם לא צריכים להיות הכוח המניע. לדוגמה, אם אתה מחזיק קרן המציינת כי זה יהיה לזרוק הפצה גדולה השנה למכור אותו אך ורק כדי למנוע את המסים על חלוקה זו היה כמובן להיות טיפשי. תסתכל על כל החלטה השקעה כחלק מהתמונה גדולה יותר של תיק שלם ואת המצב הכלכלי הכולל שלך. זה רעיון אפילו יותר גרוע לעבור את החזקות במס שלך ולהחליט למכור את כל קרנות הנאמנות עם גדול גדול הפצות פוטנציאל אחד נפל. למכור את האחזקות הללו באופן סלקטיבי ואסטרטגי כחלק אסטרטגיית ההשקעה הכוללת שלך.

יועצים פיננסיים יכולים להנחות את הלקוחות שלהם כאן ולספק ערך משמעותי הן על איזון ואיזון אם עם מס הפסד הפסד.

אינדקס קרנות לא החיסונית

אחת הסיבות כי קרנות מדד פופולריים היא יעילות המס שלהם. זה נכון ברוב השנים עם קרנות תעודות הסל כי לעקוב אחר מדדים סטנדרטיים. עם זאת, גם כאן המשקיעים לא צריך לקחת את זה כמובן מאליו והם צריכים לפקח על הפצות פוטנציאליות. עם הופעתם של מוצרים חדשים המבוססים על אינדקס, כגון קרנות בטא חכמות ותעודות סל, בהתבסס על גורמים או פרוסות של מדדי המיינסטרים, סביר להניח כי מוצרים מעין אלו יביאו לידי הפצה והפיצה של רווחי הון עקב הצורך באיזון מחדש תכופים יותר את המדד שלהם מאשר עם מוצרי המדד המסורתיים. (לפרטים נוספים, ראה: קרנות ביתא חכמות לעומת קרנות אינדקס.

השורה התחתונה

סוף שנה רווחי הון הפצות עבור קרנות נאמנות אינם דבר חדש, אבל עם רווחים בשווקים מעל בשנים האחרונות משקיעים רבים עשויים למצוא עצמם מקבלי הפצות גדולות השנה למרות הירידה האחרונה בשוק המניות. משקיעים ויועצים פיננסיים צריכים לפקח על הפצות אלה ולנצל הזדמנויות למזעור השפעת המס שלהם כאשר זה הגיוני. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד מס יעיל הוא קרן נאמנות שלך? )