לפני הופעתו של הגשה אלקטרונית של החזרי מס בשנות ה -80, משלמי המסים נאלצו לשלוח בדואר חוזר למס הכנסה ולאחר מכן להמתין שבועות או חודשים לבדיקות ההחזר שלהם להגיע. אבל הטכנולוגיה המודרנית הביאה לצמיחתה של תעשייה חדשה שעשתה מיליארדי דולרים על ידי מתן הלוואות לטווח קצר למשלם המסים תמורת החזרים שלהם כתשלום. מההתחלה, פרקטיקה זו - הידועה בשם הלוואות הצפוי להחזר (RAL) - עוררה ביקורת מצד קבוצות צרכנים רבות, והרגולטורים באו בעקבותיו. הלוואות מזויפות אלה הן כעת נחלת העבר, ומסיבה טובה.

-> ->

ההיסטוריה של החזר ציפיות הלוואות

RALs הפך מוצרים פופולריים עם מכינים לאחר הגשת אלקטרוניים נעשה זמין. RALs סיפקה חברות הכנה עם דרך להגיע ללקוחות מזומנים מהירה ולאחר מכן יש החזרים שלהם שהופקדו ישירות חשבונות הבנק של המכינים. כמובן, הסכום מול הלקוחות היה הרבה פחות מאשר סכום ההחזר, ומכינים עשה רווח נאה מהסידור הזה על ידי גביית עמלות נוספות שהלכו אליהם ולא הבנק. מס מקצוע במהירות למדתי כי עניים עובד בתנאי שוק אידיאלי עבור הלוואות אלה, כפי שהם היו לעתים קרובות strapped עבור מזומנים לאחר החגים ואת הצורך כסף בהקדם האפשרי. יתרה מזאת, חוסר ההשכלה הכללי שלהם מנע גם את הרוב מבינתם שבדרך כלל הם נקרעים. שירות זה הפך אפילו יותר מפתה כאשר הרווחים הכנסה שהורווחו (EIC) הורחב בשנות ה -90 לתת החזרים גדולים יותר עבור פילרים הכנסה נמוכה. ספקי בדרך כלל משופרת את הערעור של שימוש RALs פשוט על ידי לקיחת דמי ההכנה מס ישירות מתוך החזר מופחת, ובכך עושה את זה הרבה יותר קל עבור לקוחות להגיש מבלי לשלם דבר מהכיס. מי שלא השתמש בשירות זה נדרש בדרך כלל לשלם מראש כדי להגיש. מעל 12 מיליון RALs הונפקו בשנת 2004 בעלות של $ 1. 24 מיליארד ל פילרים, ו 2009 נתוני IRS גילה כי כמעט 90% של לקוחות אשר השתמשו בשירות זה היו פילרים הכנסה נמוכה ועל כשני שלישים מהם קיבל את EIC.

הבעיות עם RALs

מההתחלה, RALs הותקפו על ידי קבוצות של צרכנים כגון הצרכן הלאומי חוק מרכז (NCLC), פרקליטות המדינה המדינה ואפילו ועדת הסחר הפדרלית , אשר איבדה תביעה נגדם בשנת 1976. מתנגדים אלה מתחו ביקורת על שיעורי הריבית מופקע ודמי אחרים כי הלוואות אלה טעונה. רוב ה - RALs גובים ריבית תלת - ספרית על הקרנות שהתקבלו במשך הזמן שבין יום ההנפקה (בדרך כלל ביום שלאחר הגשת התשואה) לבין היום שבו הוצא החזר בפועל.זה היה לעתים קרובות כמה מאות דולרים עבור אלה שקיבלו החזרים גדולים, דולרים שהיו נחוצים מאוד על ידי הכנסה נמוכה filers לשלם חשבונות ולהישאר מעל המים. בנק הרפובליקה והאמון היה המלווה האחרון לממן RALs; הוא גבה תשלום של 61 $. 22 עבור מקדמה מקסימלית של $ 1, 500 בשנת 2012 - אשר יצא ל 149% על בסיס שנתי. היה תוספת של 30 $ דמי לחתוך המחאה על כל סכום החזר עודף של מגבלת RAL. ה- NCLC העריך כי כ -465 מיליון דולר של EICs שהיו חייבים למשלם המסים ב -2008 שימשו במקום זאת עבור RALs, עם עוד 42 מיליון דולר של דמי התוספת שמגיעים על זה. הפחתה זו השפיעה על 24 מתוך 25 פילרים שקיבלו EIC.

אולי החיסרון הגדול ביותר הלוואות אלה הגיעו למי החזרים היו יורט על ידי מס הכנסה כדי לשלם את החובות הבולטים. לקוחות אלה היו אז להיות אחראי עבור כל סכום ההלוואה ללא החזר מגיע לשלם עבור זה.

חלופות טובות יותר

כאשר RALs הוצגו לראשונה, filers לעתים קרובות נאלצו לחכות שבועות או אפילו חודשים כדי לקבל החזרים שלהם. אבל כאשר ה- IRS התחיל להוריד את כל המידע שלו למחשבים עם שחר של המילניום, הוא היה מסוגל לעבד החזרי מס הרבה יותר מהר. רוב משלמי המסים אשר להגיש באופן אלקטרוני ולהחליט יש החזרים שלהם מפוזרים על ידי הפקדה ישירה או נטען על חיוב מראש או כרטיסי בנק יכול כעת לצפות לקבל החזרים שלהם בערך 5 עד 10 ימים, מסגרת הזמן הזה סביר להניח להמשיך להתכווץ בעתיד . יעילות זו הגדילה את עלויות גבוהות של RALs אפילו יותר להצדיק. בשנת 2010, דאג שולמן, שהיה אז הנציב של IRS נאמר, "אני חושב שזה מצער כי יש הרבה אמריקאים חרוץ כי הם במצב כלכלי שבו הם צריכים לשלם תשלום משמעותי כדי לקבל החזרים שלהם שבוע או שבועיים לפני שהם יכולים לקבל את זה ממס הכנסה. "

רבים prepers גם עדיין מציעים אפשרויות המאפשרים filers יש דמי ההכנה שלהם נלקח מתוך מחזיר שלהם במקום לשלם מראש. למרות שהם עדיין תשלום בדרך כלל תשלום נוסף עבור שירות זה, העלות היא רק חלק קטן ממה שהם מחויבים עבור RALs. כמה חברות, כגון ג 'קסון יואיט, פנו להציע הלוואות ישירות או קווי אשראי במקום RALs כדרך לספק ללקוחות עם דרך לקבל לפחות חלק החזרים שלהם מוקדם יותר, אם כי הלוואות אלה לא משולם באופן אוטומטי כאשר לקוחות מקבלים החזרים שלהם. אבל חברות הון פרטיות עשויות להתעניין גם במימון RALs בשלב כלשהו בעתיד, שכן הן חופשיות מהתקנות החלות על ענף הבנקאות, ואין ספק שיש לעשות בהן רווח משמעותי.

פעולה רגולטורית

תחילתו של סוף הגיע RALs בשנת 2010, כאשר מס הכנסה הודיעה כי זה כבר לא יהיה נושא מחווני החוב על משלמי המסים שהראה כאשר פילר חייב חייב מסים או חובות אחרים, כגון הלוואות לסטודנטים עבריינים או מזונות ילדים. זה היה מכה קשה לתעשיית RAL, שכן הבנקים שסיפקו את ההלוואות ללקוחות השתמשו בהם כדי לקבוע אם הלקוח היה זכאי RAL.רוב הבנקים חדלו להציע RALs כתוצאה משינוי זה, והם נעלמו לגמרי אחרי 2012.

השורה התחתונה

מותו של ההלוואה הצפוי החזר מהווה נקודת מפנה מרכזית בתעשיית הכנת המס. מכינים רבים אשר בעבר הסתמכה על ההכנסה כי הלוואות אלו שנוצר עבור אותם נאלצו מחוץ לעסק, בעוד אחרים נאלצו להתמודד עם הכנסות מופחת. עם זאת, לקוחות שבחרו לשירות זה יראו כעת בדיקות החזר גדולות יותר, אם כי כעבור מספר ימים. לקבלת מידע נוסף על החלופות הנוכחיות RALs, להתייעץ מכין מס או יועץ פיננסי.