אם יש לך מסורתי 401 (k), תצטרך לשלם מסים כאשר אתה לוקח הפצות. למרבה הצער, זה 401 (k) כפוף לסוג הגרוע ביותר של מסים - מס הכנסה רגיל. הסכום שאתה משלם מבוסס על סוגר המס שלך, ואם אתה צעיר מ-59-1 / 2, הוסף 10% (להפצה מוקדמת) ברוב המקרים. זה יכול לשים את שיעור המס שלך ב 43% או גבוה יותר - ouch!

אתה יכול להסתכל על רוט 401 (k) או רוט IRA כדי לשלם מסים עכשיו ולא מאוחר יותר (ראה מה הם ההבדלים העיקריים בין רוט 401 (k) ו רוט IRA? >), אבל רצינו לדעת איך המקצוענים לעזור ללקוחות שלהם למזער נטל המס שלהם. שאלנו, והנה מה שאמרו.

1. נצל את הערך של הערכה לא ממומשת נטו (NUA)

אם יש לך מניות של החברה ב 401 (k) שלך, אתה עשוי להיות זכאי לטיפול בהערכה נטו לא ממומש, אומר Trace Tisler, CFP, הבעלים של אפי פיננסי, LLC, אם החברה חלק המניות של 401 שלך (k) מופץ לחשבון חייב במס - למשל, חשבון ברוקרים מס. כאשר אתה עושה את זה, אתה עדיין צריך לשלם מס הכנסה על מחיר הרכישה המקורי של המניה, אבל מס רווחי הון על הייסוף של המניה יהיה נמוך יותר.

אז, במקום לשמור את הכסף שלך 401 (k) או להעביר אותו ל IRA מסורתי, שקול להעביר את הכספים שלך לחשבון מס במקום. (לפרטים נוספים על הערכה לא ממומשת נטו, ראה

רולינג Over Stock Stock: החלטה לחשוב פעמיים על .) 2. השתמש 'עדיין עובד' חריגה

רוב האנשים יודעים שהם כפופים הפצות המינימום הנדרש בגיל 70-1 / 2, אפילו על רוט 401 (k). אבל אם אתה עדיין עובד כאשר אתה מגיע לגיל, RMDs אלה אינם חלים על 401 שלך (k) עם המעסיק הנוכחי שלך. עם זאת, "יש בעיות עם אסטרטגיה זו אם אתה הבעלים של החברה," מזהיר כריסטופר קנון, CFP ® של RetireRight פיטסבורג. אם בבעלותך יותר מ -5% מהחברה, אינך זכאי לפטור זה.

3. קחו מסים על הפסד מס

אסטרטגיה נוספת, המכונה קצירת הפסד מס, כוללת מכירת ניירות ערך נמוך. ההפסדים על ניירות הערך קיזזו את המסים על התפלגות 401 (k). "במימוש נכון, קצירת מסים תקזז חלק או את כל נטל המס של המשקיע הנובע מהפצה של 401 (k)", אומר קווין פולק, מייסד ומנהל שותף ב- Chamberlain Warden, LLC. (שים לב כי ישנן מגבלות על אסטרטגיה זו, ראה

קצירת הפסד מס: צמצום הפסדי השקעות .) 4. הימנע מחסימת החובה של 20%

כאשר אתה מבצע הפצות של 401 (k), על ספק השירות לנכות 20% ממס הכנסה פדרלי. אם אתה רק חייב 15% בזמן המס, זה אומר שאתה תצטרך לחכות עד קובץ מסים שלך כדי לקבל את זה 5% בחזרה.במקום זאת, "רול מעל האיזון 401 (k) לחשבון IRA ולקחת את המזומנים שלך מתוך ה- IRA", אומר פיטר מסינה, יועץ השקעות יועץ ב- ABG יועצים. "אין חובה מס הכנסה פדרלי 20% על IRA, ואתה יכול לבחור לשלם את המסים שלך בעת הקובץ ולא על ההפצה. "

5. ללוות את 401 (k)

תוכניות מסוימות מאפשרות לך לקחת הלוואה מ 401 שלך (k) איזון. אם כן, ייתכן שתוכל ללוות מהחשבון שלך, להשקיע את הכספים וליצור זרם הכנסה עקבית כי נמשכת מעבר להחזר ההלוואה שלך.

"מס הכנסה בדרך כלל מאפשר לך ללוות עד 50% מיתרת ההלוואה שלך (עד $ 50, 000) עם תקופת החזר של עד חמש שנים", מסביר רובי Ramnarain, רו"ח. "במקרה זה, אתה לא משלם מסים על הפצה זו, שלא לדבר על עונש של 10%. במקום זאת, אתה פשוט צריך להחזיר את הסכום הזה לפחות תשלומים רבעוניים על פני החיים של ההלוואה.

"בהתחשב בפרמטרים אלה," ממשיך Ramnarain, "לשקול תרחיש זה: אתה לוקח הלוואה $ 50, 000 על פני חמש שנים. עם ריבית, נניח שהתשלום החודשי שלך במהלך תקופה של 60 חודשים הוא 900 דולר. עכשיו לדמיין לוקח את זה 50 $, 000 סכום הקרן ורכישת בית קטן להשכרה, דירה או דופלקס בדרום זול יחסית. בהתחשב בכך שאתה תהיה רכישת נכס זה ללא משכנתא, נניח כי שכר הדירה נטו שלך כל חודש יוצא ל 1 $, 100 (לאחר מסים ודמי ניהול).

"מה שעשיתם ביעילות, הוא להקים רכב השקעה שמכניס 200 דולר לכיס מדי חודש ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) במשך חמש שנים. ואחרי חמש שנים, יש לך מלא שילם בחזרה את $ 50, 000 401 (k) הלוואה, אבל אתה תמשיך בכיס $ 1, 100 דמי השכירות נטו לכל החיים! ייתכן גם את ההזדמנות למכור את הבית / דירה / דופלקס מאוחר יותר בסכום מוערך, מעבר לאינפלציה. "

כמובן, אסטרטגיה כזו מגיעה עם סיכון ההשקעה. אתה תמיד צריך לדבר עם יועץ פיננסי שלך לפני לקיחת על זה סוג של סיכון.

6. שמור על עין על מס מס …

מאז כל (או, אחד מקווה, רק חלק) של 401 שלך (k) הפצות מבוססים על סוגר המס שלך בזמן ההפצה, רק לקחת חלוקות לגבול העליון של סוגר המס שלך. "אחת הדרכים הטובות ביותר לשמור על המיסים למינימום היא לעשות תכנון מס מפורש בכל שנה כדי לשמור על ההכנסה החייבתית שלך עד למינימום", אומר ניל דינדורף, CFP, יועץ לעושר בחברת אנריץ '. . "לדוגמה, נניח שאתה מגיש תביעה משותפת. "עבור 2015, אתה יכול להישאר בתוך סוגר המס 15% על ידי שמירה על הכנסה חייבת תחת $ 74, 900. היתרון השני של שמירה על ההכנסה שלך בסוגריים המס 15% היא שאתה יכול לממש רווחי הון מחשבון ההשקעה שלך לאחר מס לשלם 0% במס רווחי הון.

"על ידי תכנון בזהירות, אתה יכול להגביל את 401 (k) משיכות כך שהם לא לדחוף אותך לתוך סוגר 25% ולאחר מכן לקחת את שארית מהשקעות לאחר מס, חיסכון במזומן או רוט חיסכון.כנ"ל לגבי הוצאות כרטיס גדול פרישה, כגון רכישות רכב או חופשות גדולות: נסו להגביל את הסכום שאתה לוקח מ 401 שלך (k) על ידי אולי לוקח שילוב של 401 (k) ו רוט / אחרי מס משיכות. "

- <->

7 … ועל ההון שלך רווח מסים

נסו לקחת רק משיכות מ 401 שלך (k) עד סכום הכנסה שנצברו שיאפשר רווחי הון לטווח ארוך שלך במס במס 0 , ממליץ נתן גרסיה, CFP, מנכ"ל ווסטבורן השקעות. "כאשר אתה מוסיף ניכוי סטנדרטי שלך פטורים אישי - בהנחה שאתה ובן הזוג שלך הן 65 ולא לפרט ניכויים - אתה יכול להרוויח עד 96 $, 750 בשנה ועדיין להיות בטווח הארוך 0% רווחי הון, "אומר גרסיה.

אם ההוצאות השנתיות שלך הן מתחת ל -96 $, 750, תוכל להשתמש במשוואה זו: תחילה החסר את הפנסיה שלך מסכום ההוצאה השנתית. לאחר מכן, לחשב את החלק החייב של הטבות הביטוח הלאומי שלך לחסר את זה מן האיזון מן המשוואה הקודמת. לאחר מכן, אם אתה מעל 70, להפחית את הפצה המינימלית הנדרשת. שאר, אם בכלל, הוא מה צריך לבוא שלך 401 (k), עד $ 96, 750 להגביל. כל הכנסה נדרשת מעל הסכום הזה צריך להיות משכה מן הפוזיציות עם רווחי הון לטווח ארוך בחשבון התיווך שלך או Roth IRA. "

-> ->

8. רול מעל 401 (k) s לתוך תוכנית המעסיק הנוכחי שלך

זכור, אתה לא צריך לקחת על הפצות שלך 401 (k) כספים אם אתה עדיין עובד. עם זאת, "אם יש לך 401 (k) s עם מעסיקים קודמים או IRAs, תידרש לקחת RMDs מאותם חשבונות", אומר מינדי ס Hirt, CFP ®, סגן נשיא ויועץ עושר ארגנט חברה לנאמנות.

כדי למנוע את הדרישה, "גלגל הישן שלך 401 (k) s ו IRAs לתוך הנוכחי שלך 401 (k) לפני שנה אתה פונה 70-1 / 2. יש כמה חריגים לכלל זה ולא כל 401 (k) מאפשר rollovers IRA, אבל אם אתה יכול לנצל את הטכניקה הזו, אתה יכול להמשיך לדחות את ההכנסה החייבת עד פרישה, בשלב זה ההפצות עשוי להיות בסוג מס נמוך יותר (אם אתה כבר לא הרוויח הכנסה). "

9. דחה נטילת ביטוח לאומי

כדי לשמור על ההכנסה החייבת שלך נמוך יותר, לשקול לדחות את הטבות הביטוח הלאומי שלך עד מאוחר יותר פרנק סנט אונג ', CFP ® ב סך תכנון פיננסי, LLC מייעץ חלק מהלקוחות שלו לעכב את תשלומי הביטוח הלאומי כחלק מאסטרטגיית חיסכון במס הכוללת המרת כמה כספים IRA רוט "אני ממליץ [כמה לקוחות] לחכות עד גיל 70 כדי להתחיל את הטבות הביטוח הלאומי שלהם ", אומר Onge," עם אחד מבני הזוג לנצל את ההזדמנות כדי להתחיל את היתרון, השני יכול לקבל את הרשומה של בן הזוג שלהם בגיל 67 ולאחר מכן לקחת את היתרון שלהם בגיל 70, כאשר כמעט כפול מה היתרונות של גיל 62. בנוסף, הם לא יהיו מוגבלים על ידי כל הכנסה שהרווח הם עשויים לרצות לקבל מגיל 62 עד גיל הפרישה מלא של [66 או] 67. "

10. נצל את עונת ההוריקנים

"עבור אנשים המתגוררים באזורים הנמצאים בסופות הוריקן, סופות טורנדו, רעידות אדמה או צורות אחרות של אסונות טבע", אומר Ramnarain, "מס הכנסה מעת לעת מעניק הקלה לגבי הפצות 401 (k) - למעשה, ויתור על 10% עונש בתוך חלון מסוים של זמן.דוגמה עשויה להיות במהלך עונות מסוימות הוריקן פלורידה חמורה. "אם אתה גר באחד התחומים האלה צריך לקחת הפצה מוקדמת, לראות אם אתה יכול לחכות לאחת מהפעמים האלה.

השורה התחתונה

זכור כי אלה הן אסטרטגיות מתקדמות בשימוש על ידי מקצוענים כדי להפחית את נטל המס של הלקוחות שלהם בזמן ההפצה. אל תנסה ליישם אותם בעצמך, אלא אם כן יש לך רמה גבוהה של ידע פיננסי ומס. במקום זאת, לשאול את המתכנן הפיננסי שלך אם כל אחד מהם מתאימים לך. כמו כל דבר שיש לעשות עם מסים, ישנם כללים ותנאים עם כל אחד, צעד אחד לא נכון עלול לגרום לעונשים.