חבות המס המוגברת שהכנסות מהשקעות היא שיקול רציני, ללא תלות בסוג המס שלך. עם זאת, לא כל ההכנסות מהשקעות מסים באותה מידה. הבנה מוצקה של ההבדל בין המיסוי על רווחי הון ארוכי טווח לטווח קצר הוא חיוני כדי להבטיח את היתרונות של תיק ההשקעות שלך לעלות על העלויות.

רווחי הון לטווח קצר לעומת ארוך טווח

ההפרש בין רווחי הון ארוכי טווח לטווח קצר טמון באורך הזמן בו מתקיימת ההשקעה. במילים פשוטות, רווחי הון לטווח ארוך הם נגזרים מהשקעות המוחזקות במשך יותר משנה. אם אתה רוכש 100 מניות של המניה עבור 20 $ למניה ולמכור אותם שישה חודשים מאוחר יותר עבור $ 25 למניה, $ 500 רווח נחשב רווחי הון לטווח קצר על ידי ה- IRS.

הבחנה זו היא בעלת חשיבות עליונה, שכן רווחי הון קצרים וארוכים טווח ממוסים בצורה שונה לחלוטין. למעשה, בהתאם סוגר המס שלך, אם החזקת את 100 המניות בדוגמה לעיל במשך שנה או יותר, אתה יכול בסופו של דבר להרוויח יותר כסף אם מחיר המניה ממשיך לעלות אבל עדיין לשלם פחות לבוא זמן המס. בנוסף, רק את ההכנסה נטו ההשקעה היא חייבת במס, כלומר אם אתה מרוויח 500 $ מהשקעה אחת אבל להפסיד 500 $ על אחר באותה שנה מס, אז הרווח נטו שלך הוא 0 $ ואתה לא נדרש לשלם מסים נוספים. אם אתה הפסד נטו, ייתכן שתוכל לרשום את זה כמו ניכוי מס.

-> ->

רווחי מסים לטווח קצר

רווחי הון לטווח קצר מסים כהכנסה רגילה. משמעות הדבר היא כי כל הכנסה שתקבל מהשקעות המוחזקות במשך פחות משנה חייבת להיכלל בהכנסה החייבת שלך לשנה. אם יש לך $ 60, 000 במס הכנסה משכר ו 5 $, 000 מתוך השקעות לטווח קצר, ההכנסה החייבת הכולל שלך הוא 65 $, 000. אם הקובץ כקובץ, אתה תהיה ב 25% מס סוגר ואת חייבת $ 12 , 021. 25 במס הכנסה לשנה (באמצעות 2015 טבלאות מס). כמובן סכום זה עשוי להיות מופחת אם אתה זכאי ניכויים מס מסוימים או זיכויים.

->

רווחי מס ארוכי טווח

ה- IRS מסים רווחי הון לטווח ארוך בשיעור מופחת באופן משמעותי כאמצעי לעידוד יחידים ועסקים לשמור על השקעותיהם. ההפרש בין שיעור רווחי ההון לטווח ארוך, הנקרא בדרך כלל פשוט שיעור הרווח הון, לבין שיעור מס הכנסה רגיל, אשר חל על רווחים לטווח קצר, יכול להיות עד 20%.

בשנת 2015, שיעור הרווח הון עבור אלה 10% ו 15% מס הכנסה הוא 0%, כלומר מי מרוויח לפחות לא נדרשים לשלם מס הכנסה על רווחים מהשקעות המוחזקות יותר משנה.

עבור אלה בין 25 ל 35% בסוגריים המס, מס רווחי הון הוא 15%.עבור האזרחים העשירים ביותר ליפול לתוך מס הכנסה מס הכנסה 6%, שיעור הרווח הון עדיין רק 20%.

נניח, בדוגמה לעיל, 5 $, 000 שלך בהכנסות ההשקעה היא מהשקעות לטווח ארוך המוחזקות יותר משנה. במקרה זה, סוגר המס שלך בתור יחיד עדיין יהיה 25%, אבל רק עבור $ 60, 000, שבו היית חייב $ 10, 793. 25. היית משלם רק 15% על רווחי ההון שלך, עבור $ 750 נוספים . במקום חבות מס סך של 12 $, 021. 25, אתה רק חייב $ 11, 543. 25 עבור אותה כמות של הכנסה. ככל שההכנסות שלך מהשקעות גבוהות יותר, כך ההבחנה הזו חשובה יותר.

מבט על המתמטיקה: ג 'ו ממוצע

נניח שאתה משקיע $ 1, 000 בשוק המניות. בעוד חודשיים, אתה יכול למכור את המניות עבור $ 2, 000. עם זאת, אם לשמור אותם במשך שנה שלמה, ערך קופץ ל 3 $ 000. כמובן, הפיתוי להכפיל את הכסף שלך כל כך מהר הוא חזק, אבל פעם אחת אתה מחשיב את ההשלכות המס של שתי האפשרויות, הבחירה לא יכול להיות כל כך ברור.

אם אתה נמצא בסוג המס של 15%, אתה נדרש לשלם 15% מהרווח שלך בסך $ 1, אם אתה מוכר את המניות שלך בשלב מוקדם, בגין חבות מס כוללת של 150 $ בנוסף למסים על הכנסה רגילה. אם אתה ממתין עוד 10 חודשים, $ 2, 000 ברווח אתה מרוויח שלך הוא ללא תשלום המס.

נניח כמה שנים במורד הכביש אתה עושה יותר כסף יש נחת בסוגר מס של 28%. אתה מוצג עם תרחיש השקעה זהה, אז אתה עושה כמה חישובים מהירים ולקבוע כי לוקח את הרווח לטווח קצר יעלה לך 280 $, תוך המתנה לשיעור ארוך טווח ייכנס לתוקף יוצר חבות המס של 15% * 2 $, 000, או 300 $. למרות המס הכולל הוא גבוה יותר עבור רווח לטווח ארוך, כך הרווח. בתרחיש הקצר, שיעור המס שלך מפחית את הרווח הנקי שלך ל -720 דולר. בתרחיש לטווח ארוך, אפילו עם נטל המס מעט גבוה יותר, הרווח הנקי שלך הוא עדיין 1 $, 700.

מבט על המתמטיקה: משקיע עשיר

אתה סופרסטאר בעבודה ועלו דרך מדרג כך שאתה מרוויח כל כך הרבה בשנה דוד סם מסים אותך בקצב הגבוה ביותר האפשרי, 39. 6%. עם כל ההון הזה לעבוד עם, אתה יכול להשקיע $ 10, 000 במקום $ 1, 000. בעוד חודשיים, ההשקעה שלך גדל ערך ל 15,000 $, אבל אחרי שנה שלמה, יש לו שילש ל 30 $ 000 .ההשלכות המס של סוג זה של הכנסה מהשקעות יכול להיות ניקוז רציני על המשאבים שלך, אז זה אפילו יותר חשוב להסתכל על המתמטיקה.

אם אתה לוקח את הכסף המהיר, אתה חייב 1 $, 980 מסים בנוסף מס הכנסה רגיל שלך, הפחתת ההכנסה שלך להשקעה נטו $ 3, 020. עם זאת, אם אתה מחזיק מעמד עד שנה עובר, לטווח ארוך שלך רווח הון הון שיעור של 20% בעיטות ב ואת חבות המס שלך הוא מופחת $ 4, 000, או 20% של $ 20, 000 רווח. שוב, המס הכולל שלך הוא גבוה יותר, אבל לא הרבה. בנוסף, הרווח הנקי שלך להשקעה מצטמצם רק ל 16,000 $, וזה עדיין רווח בריא מאוד.

זכרו, עם זאת, כי אנשים מרוויחים יותר מ 200 $, 000 כפופים גם 3.8% מס הכנסה נטו להשקעה החל בנוסף על שיעור מס רווחי הון לטווח קצר או ארוך.

מיסים על דיבידנדים

הכנסות דיבידנד מופקות על ידי מניות בתיק שלך, אשר משלמות דיבידנדים לבעלי המניות כאמצעי חלוקה מחדש של רווחי החברה ומודים למשקיעים על תמיכתם המתמשכת. כמו רווחי הון, הנוצרים מעלייה בשווי ההשקעה, מסים את דיבידנדים על בסיס משך הזמן בו מוחזקת ההשקעה הבסיסית.

באופן כללי, הכנסה מדיבידנד חייבת במס בשיעור מס הכנסה רגיל. עם זאת, אם ההשקעה שלך עומדת בדרישות מסוימות, הדיבידנדים שלך עשויים להיחשב כשירים והם כפופים לשיעורי רווח הון לטווח ארוך במקום זאת.

הדרישות העיקריות עבור דיבידנדים מוסמכים הם יונפקו על ידי מוסמך U. S. או תאגידים זרים לעמוד בדרישה תקופת החזקה. לצורך תשלום דיבידנד כדי להיחשב כשיר, אתה חייב להיות בעל המניות הבסיסית עבור מינימום של 60 ימים בתוך 121 ימים תקופה החל 60 יום לפני תאריך הדיבידנד לשעבר. מועד הדיבידנד לשעבר הוא המועד בו ואילך כל בעלי המניות החדשים אינם זכאים לקבל את הדיבידנד הבא. מועד זה הוכרז על ידי החברה המנפיקה כאשר היא מכריזה על דיבידנד.

למרות שזה נשמע מסובך, תקנה זו היא במקום להרתיע את המשקיעים המנסים ליהנות מתשלומי דיבידנד מבלי לשמור על ההשקעה בחברה המנפיקה על ידי רכישת המניות ממש לפני תשלום ומכירה מיד לאחר. המשקיעים עדיין יכולים להשתמש באסטרטגיה זו, אך הם נדרשים לשלם שיעורי מס הכנסה רגילים על כל הכנסות דיבידנד שאינן עומדות בדרישות תקופת ההחזקה.