כלל חמש השנים חל רק כאשר הבעלים IRA מת לפני תאריך ההתחלה הנדרש (RBD). אם בעל ה - IRA מת לאחר ה - RBD ולא סיפק את התפלגות המינימום הנדרשת (RMD) עבור שנת המוות, על המוטב לספק את ה - RMD מטעם הנפטר. הסכום צריך להיות מחושב כאילו הבעלים של ה- IRA עדיין חי; זה אומר את הסכום חייב להיות מחושב באמצעות שולחן חיים אחיד. יש לדווח על הסכום על שם הנפטר והמוטב ומספר הזיהוי של המוטב.
כל ההפצות הבאות יש לחשב על בסיס לא מחושב מחדש על פני תוחלת החיים של המוטב או תוחלת החיים הנותרת של הנפטר, לפי המאוחר.
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי
( צור קשר עם דניס )
חוב לאחר המוות: האם הילדים צריכים לשלם עבור ההורים שלהם?
יותר ויותר אמריקאים גוססים בעת החוב. האם ילדים אחראים לחובות הוריהם? מה זה סקופ על חוב ההורים לאחר המוות?
צריך את הפצה המינימלית הנדרשת שלך להיות במזומן?
מהי הדרך היעילה ביותר המס כדי לקחת הפצות המינימום הנדרש מתוכנית הפרישה שלך? כמה יועצים פיננסיים שוקלים.
אני 70. 5 ועדיין עובד עבור החברה שלי. האם ניתן לדחות את החלוקה המינימלית הנדרשת?
אפשרות לדחות את החלוקה המינימלית הנדרשת שלך (RMD) מעבר לגיל 70. 5 זמין רק אם האדם אינו בעל של 5% בעסק. 5% מהבעלים חייבים להתחיל ב- RMD עד 1 באפריל של השנה, לאחר שנה שהם מגיעים לגיל 70. 5.