אם יש לך IRA מסורתי, שירות מס הכנסה (IRS) הוא לא הולך לתת לך לעזוב ללא שינוי לנצח. ברגע שאתה מגיע לגיל 70-1 / 2, אתה נופל תחת המינימום המינימלי הנדרש (RMD) כללים. אלה דורשים ממך לקחת סכום מסוים מן המסורתי שלך IRA, תוכניות שיתוף רווח, 401 (k) ים, 403 (ב) ים, 457 (ב) ים, SEPs וכמה תוכניות פרישה פחות נפוצים אחרים. זה לא חל על רוט IRAs בעוד הבעלים הוא עדיין חי.

-> ->

כמות ההפצה תלויה במספר גורמים, אך לעת עתה בואו נתמקד איך אתה צריך לקחת את זה. מהי הדרך היעילה ביותר במס? שאלנו כמה יועצים פיננסיים לשקול.

מזומנים או מניות?

האם אתה צריך לקחת את RMD שלך על ידי מקבל את הכסף או העברת המניות לחשבון אחר? לדברי מייקל ג 'רי גארי, חבר ניהול קצין ציות הראשי ב יארדלי Wealth ניהול, זה לא משנה למטרות מס. "יש בדרך כלל מעט, אם בכלל, יעילות המס שנוספו על ידי לקיחת ב-סוג הפצות במקום במזומן. כל מה שיוצא הוא במס כאשר מופץ, ואין רווחים מוטבע על הפצה או במזומן או בעין. "

- "->

הוא ממשיך," כי אין יתרון, זה בדרך כלל הכי קל לקחת כסף. היתרון הוא שאתה יכול לקחת בדיוק את הסכום שאתה צריך, וזה לא תמיד אפשרי אם אתה לוקח הפצה ב-סוג של מלאי או קרן נאמנות. "

הוא מציע שני חריגים, אם כי:" ראשית, אם אין לך כסף ב- IRA שלך או שזה שוק המניות מדוכא או החזקה מועדף מועדף שלך הוא מדוכא, זה יכול להיות טוב יותר כדי לקחת הפצה ב-סוג במקום למכור משהו במחיר מדוכא. זה לא יעזור עם מסים, אבל זה יכול להיות החלטה השקעה טובה יותר. "

"החריג האחר", הוא אומר, "הוא אם אתה מחזיק במניות חברה מוערכת מאוד בתוכנית פרישה של החברה ואתה רוצה להשתמש בכללים נטו לא ממומש הערכה (NUA). אז היית לוקח את המניה, לשלם מסים על בסיס עלות בשיעורי מס הכנסה רגיל לשלם שיעורי רווחי הון לטווח ארוך על שאר הייסוף (אם אתה מוכר מיד או בעתיד). "

תן את זה לצדקה

אם אתה צריך לקחת את זה, אולי כדאי לתרום את זה. ויין בלנד, יועצת פיננסית ויועצת תוכנית פרישה עם שרלוט, NC מבוססי מטרו פרישה יועצים תוכנית, אומר, "עבור לקוחות שאינם צריכים RMD שלהם לחיות רוצה להוריד את המסים שלהם, הייתי שוקלת חלוקת צדקה מוסמך . QCDs באופן אוטומטי לספק את הפצות המינימום הנדרש בשנה QCD הוא עשה. מס הכנסה מתיר העברות שנתיות ישירות לצדקה מוסמך עד $ 100, 000 של מסים נדחים IRA החיסכון."

כיצד להשתמש כלל QCD כדי להפחית את המסים שלך מספק פרטים נוספים. המתן עד 1 באפריל?

Michael Tove Ph.D, נשיא ומייסד AIN Services ב- Cary, NC, אומר כי "החוק מאפשר למישהו המתחיל ב- RMD בפעם הראשונה (לאחר גיל 70-1 / 2) לדחות את נטילתו הראשונה עד 1 באפריל של השנה הבאה. "אבל הוא ממשיך ואומר שזה כנראה לא הרעיון הטוב ביותר לחכות, כי האדם יצטרך לקחת שני RMDs באותה שנה, אשר יכול ליצור מסים גבוהים יותר ויש להם השפעה על הכנסות ביטוח לאומי.

הוא גם מספק דוגמה נוספת: "נניח משלם מס שהוא 70-1 / 2 על (או לפני) דצמבר 31 של השנה הנוכחית יש IRA בשווי 100 $, 000. RMD יהיה $ 3, 650 לצורך ההמחשה הזו, נניח שחשבון ה- IRA אינו גדל ולא נופל מלבד הסרת ה- RMD עצמו. אם $ 3, 650 RMD נלקח על ידי או לפני 31 דצמבר, ערך החשבון בסוף דצמבר 31 הוא $ 96, 350. RMD לשנה הבאה יהיה 3 $, 636. עם זאת, אם RMD הראשון של $ 3 , 650 נלקח בכל עת בין ינואר 2 ל 1 באפריל, RMD בשל עבור אותה שנה שנייה מבוסס על $ 100, 000 יהיה 3 $, 774. "

הוא ממשיך," לקחת את RMD הראשון לאחר 31 דצמבר, אם כי מותר על פי חוק, התוצאות של RMD השני להיות צורך שלא לצורך על ידי 138 $. זה לא יכול להיות הרבה בתוכנית הגדולה של דברים, אבל כסף הוא כסף. ואת הסכום הכולל של הפצה שדווח בשנה השנייה פשוט קפץ מ 3 $, 774 ל 7 $, 286. לבסוף, בהתחשב IRA הממוצע במדינה הזאת הוא קרוב ל 300 $, 000, כל אלה נושך פשוט שולש בגודל. "

השורה התחתונה

כל היועצים שביקשנו הסכימו כי מלבד השימוש ב- QCD, אין הרבה מה לעשות כדי להימנע מתשלום מסים. טוב אומר, "אין דבר כזה דרך המס היעילה ביותר לקחת RMDs. החלוקה מדווחת מדי שנה בטופס 1040 כהכנסה חייבת. אם זה נלקח חודשי, רבעוני או שנתי לא משנה. (לקבלת מידע נוסף, ראה

כיצד לחשב הפצות מינימליות דרושות ו- עצות מובילות להפחתת הפצות מינימליות דרושות )