a:

תעודות פיקדון (תקליטורים) הם כלי חיסכון פופולרי עבור משקיעים המחפשים תשואה קבועה שאינה קשורה ביצועי שוק המניות. תקליטור מונפק בדרך כלל על ידי בנק או איגוד אשראי ומציע ריבית על הכספים שהופקדו בתמורה להשארת הכסף בחשבון לתקופה מסוימת, בדרך כלל אחת, שלוש או חמש שנים. למרות תקליטור נחשב השקעה בטוחה, אנשים צריכים להיות מודעים כיצד מסים עשויים להשפיע על התשואה הכוללת.

הריבית שנצברו על גבי תקליטור עשויה להיות משולמת לחשבון אחר או שניתן להשיב את הסכום הכולל. לא משנה איך הריבית מזוכה בחזרה למשקיע, זה נחשב במס עבור המדינה הן למטרות המס הפדרלי. הבנק או איגוד האשראי שהוציא את התקליטור מספק את בעל החשבון עם הצהרה של 1099-INT בסוף כל שנה המפרטת את הריבית שהרווחת, וסכום זה מחושב כהכנסה מריבית, לא ברווח ההון הנמוך. אם משקיע הוא סוגר מס 25% ו הרוויח 300 $ בתקליטור ריבית השנה, הוא או היא חייבת 75 $ מסים עבור ריבית שנצברו באותה שנה.

-> ->

אנשים מסוימים עשויים להשתמש בתקליטור כחיסכון פרישה על ידי הפקדת כספים לתוך תעודת IRA. במקרה זה, כללים של דחייה מס החלים על IRA מוחלים על התקליטור. למרות הריבית מרוויח, לא 1099-INT מונפקת עד הפצות נלקחים מן ה- IRA במהלך הפרישה.

תקליטור עשוי להיות השקעה מתאימה עבור אנשים המחפשים יציבות וצמיחה מתמדת על הכספים, אך חשוב להבין כיצד המיסים שהוחלו על הריבית שנצברו עשויים לדלל את התשואה הכוללת.

-> -