אם אתה הבעלים של קרנות נאמנות שאינן בחשבון ללא מס, מילוי 1040 יכול להיראות מרתיע. לפעמים יש מערך מאיים של חוקים וחישובים על הטפסים. עם זאת, עם זאת, יש מספר דרכים להפוך את קרנות הנאמנות להשקיע מס יעיל.

צילומים של קרנות

ראשית, חשוב לציין שיש הבדל בין התחייבויות המס של הקרן לבין איגרות החוב. מניות קרנות, אם הם לסחור במניות רכיב, לקבל במס על רווחי הון. הם גם להנפיק חלוקות, אשר גם במס. (לפרטים נוספים, ראה: רווחי הון 101 .)

עבור רווחי הון יש שני שיעורים: לטווח קצר, או פחות משנה אחת, לטווח ארוך, עבור נכסים המוחזקים יותר משנה. האחרון הוא קטן יותר, מקסימום של 20%. רוב האנשים משלמים את שיעור 15% או אפס, אם כי מעטים שהם בעלי קרנות נאמנות נמצאים בסוגריים הנמוך ביותר. רווחים לטווח קצר מסים כהכנסה רגילה.

קרנות צילומים לפעמים לבצע הפצות, וזה יכול להיות דיבידנדים או פשוט רווחים ממכירת המניות; במקרה הקודם ניתן לחייבם במס בשיעור הרווח הארוך. הפצות הקרן הם במס אם הכסף הוא החזיר את המניות יותר של הקרן. וכמובן, יש מסים אם המניות הקרן נמכרים ברווח (או ניכויים אם יש הפסד). (לפרטים נוספים, ראה: מה ההבדל בין רווחי הון והכנסות מהשקעות? )

בונד קרנות

קרנות בונד הם קצת שונה. הריבית שנצברה היא במס כהכנסה רגילה. אבל יש כמה קמטים הוסיף בהתאם לסוג של קרן האג"ח שאתה קונה. לדוגמה, יש קרנות אג"ח מוניציפליים ללא מס, אבל בדרך כלל את המס חל רק חל אם אתה גר באותה מדינה אלה אג"ח הונפקו. ברוב המקרים קרנות אג"ח מוניציפאלי אינם חייבים במס ברמה הפדרלית, בעוד החוב הפדרלי ( קרן האוצר האוצר, למשל) יהיה פטור ממס הכנסה המדינה אך עדיין במס על הפדרלי ברמה.

קרנות בינלאומיות

זה מביא אותנו לקטגוריה השלישית של קרנות: הבינלאומי. לפעמים קרנות בינלאומיות אינן במס, בגלל זיכוי מס זר, ציין מייק פייפר, רואי חשבון מוסמך (CPA) ומחבר מספר ספרים על כספים אישי. כדי למנוע מיסוי אנשים פעמיים מס הכנסה (IRS) מאפשר זיכויים עבור מסים זרים ששולמו כבר. זה יכול להפוך אותם מגוון טוב גידור המס. (לפרטים נוספים, ראה: הבנת מיסוי של השקעות זרות .)

עם זאת, זה משלם להסתכל בזהירות על מה המדינות לכסות את הקרנות. "אם אין מדינה זו אמנת מס [עם ארצות הברית] ניתן לקבל מסים פעמיים ", אמר אלן רוט, מייסד חברת הייעוץ השקעות ותכנון פיננסי Wealth Logic.

יעילות המס

למרות כללי המס יכול להסתבך עבור כספים, יש עדיין דרכים למקסם את יעילות המס, אמר רוט.ראשית, למזער את המסחר. קרן כי עסקאות הרבה יגרמו יותר מסים, נקודה. אחרת היא לחשוב על "עטיפה" את הכספים נמצאים - שלך נדחה מס 401 (k) תוכנית, או חשבון במס על הברוקר המקומי שלך או יועץ פיננסי. (לפרטים נוספים, ראה: פרישה חיסכון: מס נדחים או פטורים ממס? )

רוט מציע לשים קרנות אג"ח בחשבון פרישה 401 (k) או הפרט פרישה (IRA), למשל, בעוד שמירה על קרנות המניות בחשבון חייב במס. הסיבה לכך היא הפצות קרן האג"ח הם במס על כל שיעור חל על ההכנסה שלך, כלומר, כל שנה תהיה מכה מס. זה מסתכם עם הזמן. אין גם ערובה לכך שמניות המניות יעלו על קרנות האג"ח (או להיפך) או ששיעורי הריבית יישארו נמוכים כמו שהם, ולכן הדבר הפשוט ביותר הוא לדחות את המסים עד שתפרוש את הכסף, אמר רוט. (לפרטים נוספים, ראה: ניו 2015 מגבלות תרומה: יועצים קח Heed .)

קרנות המניות, בינתיים, במס על שיעור הרווח הון, אשר רוב הזמן נמוך יותר מאשר שיעור על רגיל הַכנָסָה. זה אומר שזה בעצם טוב יותר לשלם את שיעור קטן מדי שנה ולא את שיעור גדול יותר על הכנסות ממכירת מניות הקרן בהמשך הדרך. (לפרטים נוספים, ראה: מס רווחי הון בשנת 2015 .)

כדי לצמצם עוד יותר את המיסים, הוסיף רוט כי קרן אינדקס היא ההימור הטוב ביותר. יש מסחר קטן בקרנות מדד כלומר מספר המס "אירועים" הוא קטן יותר. דיבידנדים יקבלו מס בשיעור נמוך יותר מאשר הכנסה רגילה, כך המסים לקחת פחות לנשוך את התשואות.

לגבי קרנות בינלאומיות, חשיבה דומה חלה: ללכת עם קרנות אינדקס להישאר עם אלה שיש להם מדינות עם אמנות המס ככל שזה אפשרי.

סוג אחד של קרן אינדקס היא קרן הנסחרת בבורסה (ETF). התיאוריה, אמר רוט, היא כי הם יותר מס יעיל, כי ETF כי הוא rebalancing או דומה לא צריך לשלם את אותם מסים כמו קרן נאמנות. בפועל, מנהלי קרנות כמעט תמיד ימכרו את מחירי המניות הגבוהים ביותר, מה שאומר שהם יפרקו את הדברים שהפסידו כסף או עשו פחות כסף, ושילמו פחות רווחי הון. (לפרטים נוספים, ראה: מה קובע את בסיס העלות שלך? )

ה- ETF הגדול ביותר, SPR > <<> הבדל זה הוא קטן למדי, ולכן במקרים מסוימים הבחירה עשויה להיות חשובה. השורה התחתונה השקעה יעילה ממס עשויה להיות כרוכה קצת להטוטנות של איזה סוג של חשבון אתה שם כספים, אבל פעם עשה את זה שווה את זה. (לפרטים נוספים, ראה:

מתי למכור קרן נאמנות

.)