הלקוחות שלך צפוי לשנות מקומות עבודה מספר פעמים במהלך הקריירה שלהם. אחת ההחלטות היא קריטית היא מה לעשות עם 401 שלהם (k) או דומה תרומה מוגדרת תוכנית פרישה כגון 403 (ב) או 457. בדרך כלל, יש ארבע אפשרויות לשקול:

• להידרדר IRA עם קסטודיאן חיצוני.
• גלגל אותו לתוכנית 401 (k) של מעסיק חדש.
• להשאיר את הכסף שהושקע בתוכנית המעסיק הישן שלהם.
• קח תפוצה.

כל אחת מאפשרויות אלה יכול להיות המקום שלהם. בוא נסתכל על כל וכיצד תוכל לייעץ ללקוחות שלך להמשיך. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד לשלם מסים מינימלי על נכסי פרישה. )

מתגלגל מעל ל- IRA

• עלויות נמוכות יותר אפשרויות: בהתאם לאפשרויות הזמינות או התוכנית הישנה של הלקוח שלך או המעסיק החדש שלהם (אם זה חלופה), IRA יציע מבחר רחב יותר של אפשרויות השקעה שעשויות לשאת בעלות נמוכה יותר.
• איחוד חשבונות ישנים: מתגלגל הישן שלהם 401 (k) כדי IRA מציעה ללקוחות שלך את ההזדמנות לאחד את זה ואת חשבונות פרישה אחרים במקום אחד. במיוחד אם הקשר שלך עם הלקוח הזה הוא אחד חדש, זה יכול להיות דרך טובה להוסיף ערך למערכת היחסים.
• הכללים החדשים של ה- DOL ו rollovers כדי IRAs: הכללים אמון חדש עשוי לשים דכד בכמה rollovers מ 401 (k) s כדי IRAs. אם התוצאה היא הלקוח משלם עמלות גבוהות יותר עבור ההשקעות של IRA, ייתכן טופס BICE גילוי. יש כמה השערות כי הכללים הנאמנות יכניסו נזק על rollovers כדי IRAs.

->>>

מתגלגל לתוכנית מעסיק חדש

אם הלקוח עובר לחברה חדשה עם 401 (k) ואם תוכנית זו מאפשרת rollovers, זה יכול להיות אפשרות טובה אם תוכנית מציעה תפריט השקעות מוצק ונושאת עלויות כוללות נמוכות. מעסיקים גדולים רבים יותר יש גישה בעלות נמוכה במיוחד קרנות מוסדיות אמון קולקטיבי כי הם זולים יותר ממה יכול להיות דרך IRA.

אם הלקוח שלך יהיה עובד בעבר בגיל 70. 5, הם לא צריכים לקחת את הפצה המינימלית הנדרשת שלהם אם הם לא הבעלים של 5% או יותר של החברה המעסיק שלהם בחרה להציע חריג זה. בנוסף, אם זה המעסיק של התוכנית מאפשרת את זה, הלקוח שלך יכול גם לעשות rollover לאחור מן IRA של כל הכסף שהלך במקור על בסיס מראש מס. זה מאפשר RMD על הכסף הזה כדי להיות נדחים עד הלקוח שלך פורש מן המעסיק הזה גם כן.

בנוסף, כסף שנערך בתוכנית 401 (k) יכול להציע הגנה מצוינת עבור הנושים מאשר IRA בכמה מדינות אם זה בעיה עבור הלקוח שלך. (לקריאה בנושא, ראה: סיוע ללקוחות הימנע פרישה מוקשים. השאירו את הכסף שם

זה יכול להיות אפשרות טובה אם התוכנית הישנה של הלקוח 401 (k) שלך הוא פועל היטב ומציע תפריט של קרנות נאמנות מוסדיות בעלות נמוכה ואפשרויות השקעה אחרות. אותו היגיון לגבי יכולתם של מעסיקים מסוימים לשאת ולתת על עמלות נמוכות מאוד ולהציע אופציות מוסדיות מצוינות, בעלות נמוכה, חל כאן גם אם הוא חל על תוכנית זו. כמו כן, עם נושא הגנה הנושה תחת תרחיש זה גם כן.

אם הלקוח שלך יש איזון תחת $ 5, 000, המעסיק הישן שלהם עלול לאלץ אותם לקחת הפצה. חשוב שתספק להם עצות במונחים של מה לעשות עם הכסף הזה. גם אם הלקוח שלך יש סכום גדול יותר, המעסיק הישן שלהם עשוי להעביר את הכספים שלהם ל- IRA תוכנן במיוחד עבור עובדים לשעבר.

לקיחת חלוקה

אם הלקוח שלך הוא צעיר מ 59. 5 ולקחת הפצה מתוכנית הפרישה שלהם, זה יגרום עונש של 10% בנוסף לכל המסים בשל. ישנם מספר חריגים שבהם העונש הוא ויתר כולל כדי לספק היטל IRS, נכות, הוצאות רפואיות גבוהות unreimbursed ועוד כמה.

באופן כללי, אתה רוצה לייעץ ללקוח שלך כדי להימנע מהפיכה חד פעמית, במיוחד אם יש להם מספר שנים ללכת עד פרישה. ישנם שני תרחישים לשקול עבור לקוחות במונחים של משיכות. (לקריאה הקשורה, ראה:

כיצד ליצור מדיניות השקעות פרישה. ) הפרדה משירות בגיל 55 ומעלה:

• אם הלקוח שלך מפריד מהשירות עם המעסיק שלו במהלך השנה אשר הם מגיעים לגיל 55 או מאוחר יותר, הפצות מ 401 שלהם (k) לא יהיה כפוף לעונש 10% אם הם מתחת לגיל 59. 5. הערכה לא ממומשת נטו:
• אם 401 של הלקוח שלך (k) מכיל מניות החברה מוערך, זה עשוי להיות להם להשתמש בהם טכניקה זו עבור המניה. במקום לגלגל את המניות של מניות החברה לכל IRA, הם יכולים לקחת הפצה ולשלם מסים על בסיס העלות של המניות. כאשר הם מוכרים את המניות בהמשך הדרך הם ישלמו מסים בשיעורי רווחי הון מועדפים, מה שיכול לגרום לחיסכון משמעותי במס. החלק הלא-מניות של החברה יתגלגל ל- IRA כדי לשמר את הטיפול המוטל על המס. השורה התחתונה

סיוע ללקוחות לקבל את ההחלטה הטובה ביותר לגבי הישן שלהם 401 (k) תוכניות כאשר הם עוזבים את המעסיק הוא בין העצות החשובות ביותר כי יועצים פיננסיים יכולים לספק ללקוחות שלהם. (לקריאה בנושא, ראה:

כיצד לבחור בין רוט או מסורתי 401 (k). )