אם יש לך מסורתית, SEP, בירושה, Roth 401 (k) או חשבון פרישה אישי פשוט (IRA), אז אתה צריך להבין את הפצה המינימלית הנדרשת או RMD. זהו סכום הכסף שעליך לסגת מ- IRA שלך עד 1 באפריל של השנה לאחר שתגיע לגיל 70. 5 ובכל שנה לאחר מכן (עד 31 בדצמבר). סכום המשיכה מחושב על ידי חלוקת ערך השוק לפני סוף השנה של החשבון על ידי תוחלת החיים העתידית שלך. (לקריאה הקשורה, ראה: האם IRA שלי מוגן בפשיטת רגל? )

תהליך RMD אינו פשוט כפי שהוא מופיע לראשונה. למרות שאתה עשוי להמתין עד אפריל השנה לאחר שתמלא את גיל 70. 5 כדי לקחת את RMD, אם תעשה זאת, תצטרך לקחת את RMD בשנה הבאה עד דצמבר 31. (IRA בירושה עשוי להיות כמה הבדלים את IRAs אחרים.)

אם לא תעמוד בכללים RMD, להיות מוכן לשלם קנסות.

כיצד לחשב נכונה

1. רשום את שווי השוק ההוגן של כל ה- IRA שלך בנפרד, נכון ל -31 בדצמבר של השנה הקודמת.

2. לחשב את סכום הנסיגה באופן ידני או באמצעות מחשבון RMD. הסכום נקבע על פי הגיל שלך ואת תוחלת החיים. קבל את הפרטים מ- IRS. gov.

3. אחרי שאתה כבר הבנתי את RMD עבור כל חשבון IRA, ברוב המקרים, תוכל לבטל את ההפצה של חשבונות IRA כמה או אחד. רק יודע כי RMDs מ 457 (ב) ו 401 (k) תוכניות יש לקחת מכל אחד החשבונות שלהם בהתאמה.

4. כדי להימנע ממכות המס של RMD, יש לשלם את המסים בגין הנסיגה באופן מיידי. אם תבחר למשוך יותר מאשר המינימום, ולאחר מכן לוודא לשלם את המס חייב על סכום הנסיגה הכולל. היו מודעים לכך שגם אם תמשכו יותר מ - RMD בשנה אחת, הסכום העודף לא ייחשב לגבי סכום המשיכה לשנה שלאחר מכן. הסיבה לכך היא כי הנסיגה שלך בשנה הבאה מבוססת על סוף השנה הקודמת ערך של החשבון. (לקריאה בנושא, ראה: היסודות של רוט IRA תרומות כללים. )

IRS מחייב את חברת התיווך שלך באופן אוטומטי לעכב 10% מכלל RMD עבור מס הכנסה פדרלי. כדי להימנע מעונשים, בצע תשלומים מס משוערים לרשויות המס הפדרליות, הממלכתיות והמקומיות. הממשלה הפדרלית רואה RMD שלך כהכנסה רגילה אשר במס על הפדרלי האישי שלך שיעור מס הכנסה. אם אתה משלם פחות מסים, אתה עלול להיות כפוף עונש מס נוסף.

עונשים חמורים

יש תמריץ עצום לחשב כראוי RMD שלך ולשלם את המסים המתאימים בזמן. אם אתה לא למשוך את RMD הכולל בזמן מה- IRA שלך, לא רק אתה תהיה אחראי על המסים, אבל אתה גם לקחת עונש של 50% על חוסר מספיק או מאוחר משיכה RMD.

אם לא תסיר את מלוא הסכום של ה- RMD עד המועד האחרון ואתה תישא בעונש של 50%, עליך להגיש טופס מס הכנסה 5329, מסים נוספים על תוכניות מוסמך (כולל IRA) וחשבונות מועדפים אחרים , עם החזר המס הפדרלי שלך עבור השנה אתה לא משלם את RMD מלא.

העונש על משיכות RMD לא מדויקות או לא מספיק הוא חמור, וכך גם השלכות המס. אל תנסה להתחכם ולגלגל את ה - RMD לחשבון מס נדחה אחר; זה לא מותר על ידי מס הכנסה.

השורה התחתונה

ככל שאתה מתקרב לגיל 70, התייעץ עם היועץ הפיננסי שלך, IRS. Gov, ומשאבים מכובד אחרים להבין IRA שלך נדרש הפצות מינימום. כדי למנוע את המס חסון ועונשים של מאוחר או לא מספיק משיכות RMD, לחנך את עצמך ולשלם את החשבונות המס הצפוי בזמן. לבסוף, אם יש לך רוט IRA, אין RMDs. (לקריאה הקשורה, ראה: 6 סיבות לא להמיר את ה- IRA של רוט שלך )