ראשית, מידע רקע כלשהו: הטיפול במס בהפצה של ROT IRA תלוי אם ההפצה מתאימה. הפצות מוסמכות של רוט IRAs הם מס ועונש חינם, אבל הפצות לא מוסמך עשוי להיות נתון מס עונש ההפצה המוקדמת. בדרך כלל, כדי להיות חלוקה להיות מוסמך, זה חייב להתרחש לפחות חמש שנים לאחר רוט IRA הבעלים הקימה ומימנה שלו / רוט הראשון שלה IRA - זהו הכלל חמש שנים שאליו אתה מתייחס.
-> ->במקרה שלך, אתה רשאי למשוך כל סכום מן היתרה העיקרית בכל עת, ואת הסכום יהיה מס עונש חינם. רק הרווחים כפופים תקופת החזקה של חמש שנים כי אתה לפחות 59. 5 שנים.
הערה: אנא הקפד להפיץ את הפצה המינימלית הנדרשת (RMD) עבור השנה לפני אתה ממיר את הסכום ל- IRA של רוט. RMD סכומים לא ניתן להמיר ל IOT רוט חייב להיות מופץ לפני ההמרה. אחרת, סכום ה- RMD ייחשב כהמרה לא מתאימה.
- <->כדי ללמוד עוד, קרא את הימנעות ממכשולים של ה- RMD , ' Tis העונה לקבלת הפצות מינימליות דרושות , הכנה לעונת ה- RMD - חלק 1 ו הכנות לקראת עונה RMD - חלק 2 .
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)