זה תלוי. אם התרומה העודפת מוסרת מה- IOT של רוט שלך על-ידי המועד האחרון להגשת מס בתוספת כל ההרחבות, יחד עם כל הכנסה נטו הניתנת לייחוס (NIA), מס ה -6% אינו חל. אם התרומה עודף אינו מוסר על ידי המועד האחרון, אתה חייב למס הכנסה מס הבלו 6% עבור כל שנה את הסכום נשאר ROT IRA שלך כתרומה עודף. יוצא מן הכלל חל אם ערך השוק של IRA רוט שלך עבור סוף השנה הקודמת היא פחות התרומה עודף. תחת זה חריגה, 6% הבלו המס יחולו על שווי השוק של רוט שלך IRA עבור סוף השנה הקודמת, במקום סכום התרומה.
-> ->הערה: יש לזכור כי תרומות עודפות שנותרו ROT שלך IRA מקבל מוחל כמו תרומה IRA רוט לשנה הבאה, וממשיך עד עודף משמש למעלה.
כאשר אתה overcontribute שלך רות, את 6% עונש חל על הסכום תרם, ללא קשר לערכו הנוכחי. לדוגמה, אם תרומה עודפת של 5,000 $ נעשתה ואת שווי השוק ירד ל 2 $, 500 עד סוף השנה, את 6% עונש ימשיך לחול על 5 $, 000. אובדן שווי השוק לא משתנה הכללים. זה אולי נראה לא הוגן, אבל תסתכל על זה אחרת: אם הסכום המקורי גדל ל 10 $, 000, העונש עדיין ישים רק על $ 5, 000.
- <->כדי ללמוד עוד, קרא את תיקון תרומות IRA זכאיות - חלק 1 , חלק 2 ו חלק 3 .
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי.
האם אני יכול להוסיף את שם בן / בת הזוג שלי לשכר גבוה יותר ל- IRA של רוט כדי להעלות את גבולות התרומה שלנו?
כללי IRS מונעים ממך לשמור על חשבונות רוט IRA משותפים. עם זאת, אתה יכול להשיג את המטרה של תרומה כמויות גדולות יותר אם בן הזוג שלך קובע שלו או שלה IRA.
אני Retiree, ציור מ 403 שלי (ב) קצבה. אני העובד היחיד של העסק שלי. האם אני זכאי לחשבון ה- IRA הפשוט? אני רוצה לדחות חלק מההכנסות שלי ממסים.
זה תלוי. אם העסק שלך הוא מאוגדים, ויש לך רווחים נטו מעבודה עצמית, אתה זכאי להקים קרן תוכנית פרישה, כולל ה- IRA פשוטה, על בסיס ההכנסה. ה- IRS מגדיר רווחים נטו מעבודה עצמית כהכנסה ברוטו מהסחר או העסק בניכוי ניכויים עסקיים מותרים.
אני יתר על המידה שלי 401 (K). מהן האפשרויות שלי?
אם קיבלתם יתר על המידה (תרמו תרומות דחיות) לחשבון 401 (K) שלכם, עליכם להודיע על כך למעסיק שלכם או למנהל התוכנית. באופן אידיאלי, הודעה זו צריכה להיות מסופקת עד 1 במארס של השנה שלאחר השנה.