ההכנסה מ - SPIA IRA כפופה לעונש ההפצה המוקדם, אלא אם כן חלה חריגה. כפי שאתה ודאי יודע, את התשלום התקופתי שווה באופן עקבי (SEPP) למעט מחושב בדרך כלל באמצעות אחת משלוש IRS אישרה שיטות בטוח נמל. עם זאת, ה- IRS עשוי לאפשר לאנשים להשתמש בשיטות אחרות. פוטנציאל, זה יכול לכלול את ההכנסות המתוכננות שהתקבלו SPIA. כדי להיות בטוח, הפרט צריך להתייעץ עם מס הכנסה, רצוי בכתב, לאישור להשתמש בשיטה לא בטוח נמל; יש להתייעץ גם עם בעל המקצוע שלו.
אחת האמצעים לקבלת החלטה בכתב מהמס הכנסה היא על ידי הגשת בקשה לפסק דין פרטי (PLR). אנשים צריכים לזכור כי העלות קשורה בקשה עבור PLR. ההנחיות להגשת בקשה ל- PLR כלולות בהליך ההכנסה 2003-4 ב- דוח הכנסות פנימי 2003-01 .
לקבלת מידע נוסף ביצוע משיכות ממך IRA, קרא את נטילת קנסות ללא עונש ממך IRA , הימנעות עונשים IRS על נכסי IRA שלך ו פרישה טופס מסים טופס אתה ייתכן שיהיה צורך קובץ .
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)
תעודת הפיקדון שלי (CD ) יש רק התבגר ואני מתכנן לתרום 10 $, 000 של אותו ROT IRA הנוכחי שלי חשבון. אדם עושה את המסים שלי לא יכול להגיד לי למה אני לא יכול לעשות תרומה גדולה כל כך למעט ההכנסה שלי נמוך - אני נכה ותיק על
התרומה הרגילה שלך רוט IRA לא יעלה על 4,000 $ מדי שנה. אם אתה לפחות בן 50 עד 31 בדצמבר 2005, אתה יכול לתרום $ 500 נוספים, להביא את התרומה השנתית שלך מגבלה ל $ 4, 500. עם זאת, אם ההכנסה שלך עבור השנה הוא פחות מ 4 $, 000 התרומה שלך לא יכול להיות גבוה יותר מאשר ההכנסה שלך.
אני Retiree, ציור מ 403 שלי (ב) קצבה. אני העובד היחיד של העסק שלי. האם אני זכאי לחשבון ה- IRA הפשוט? אני רוצה לדחות חלק מההכנסות שלי ממסים.
זה תלוי. אם העסק שלך הוא מאוגדים, ויש לך רווחים נטו מעבודה עצמית, אתה זכאי להקים קרן תוכנית פרישה, כולל ה- IRA פשוטה, על בסיס ההכנסה. ה- IRS מגדיר רווחים נטו מעבודה עצמית כהכנסה ברוטו מהסחר או העסק בניכוי ניכויים עסקיים מותרים.
אני מבין שאני יכול לסגת 401K בשנה אני פונה 55 ללא עונש 10% (IRS 575). האם אני יכול לעשות את אותו הדבר עם IRA ללא עונש 10%?
אתה מתייחס כלל קובע כי התפלגויות מתוכנית מוסמך שלך (כולל 401K, שיתוף רווחים, תוכניות רכישה כסף ותוכניות 403b) לאחר הפרד משירות עם המעסיק שלך לא יהיה כפוף 10% עונש נסיגה מוקדמת, בתנאי ההפרדה מתרחשת או אחרי שנה אתה מגיע לגיל 55. כי כלל זה מבוסס על לך לעזוב את השירותים של המעסיק המציע את התוכנית מוסמך, זה אינו חל על IRAs.