אם בן הזוג שלך הוא המוטב המיועד של תוכנית הפרישה שלך, הנכסים יעברו אליו או שלה ללא תשלום מס. הכלל קובע כי עם מותו של משתתף תוכנית פרישה או הבעלים IRA, את תוכנית הפרישה (או IRA) נכסים לעבור מס מוטב ללא תשלום. לידיעתך, העברת הבעלות אינה עסקה שתדווח למס הכנסה. לא יבוצע דיווח למס הכנסה עד שהמוטב יבצע חלוקה של נכסים מחשבון הפרישה.
- <->עליך להתייעץ עם מנהל התוכנית שלך (או קסטרודיאן IRA או נאמן, עבור IRA) לגבי המדיניות והנהלים שלהם כדי לבצע את העברת הבעלות. חלקם יאפשרו למוטב לשמור את הנכסים בחשבון שבבעלות הנפטר ולכתוב מחדש את החשבון כך שיכלול את שמו של המוטב, בעוד שאחרים מחייבים את המוטב להקים חשבון נפרד אליו יזוכו הנכסים המורשים. עבור כל אחת מהאפשרויות, יש לפרט את כל ההתפלגות המתרחשת לאחר מותו של המשתתף תחת מספר הזיהוי של המוטב.
->>שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי (צור קשר עם דניס)
החברה הישנה שלי מציעה תוכנית 401 (K) ואת המעסיק החדש שלי מציע רק תוכנית 403 (ב). האם אני יכול לגלגל את הכסף בתוכנית 401 (k) לתוכנית החדשה 403 (ב)?
זה תלוי. אמנם התקנות מאפשרות גלגול של נכסים בין תוכניות 401 (K) לבין תוכניות 403 (ב), המעסיקים אינם נדרשים לאפשר גלגול לתוכניות שהם מחזיקים. כתוצאה מכך, התוכנית המקבלת (או המעסיק כי חסות / שומרת על התוכנית) בסופו של דבר מחליט אם הוא יקבל תרומות rollover מ 401 (k) או תוכנית אחרת.
אני Retiree, ציור מ 403 שלי (ב) קצבה. אני העובד היחיד של העסק שלי. האם אני זכאי לחשבון ה- IRA הפשוט? אני רוצה לדחות חלק מההכנסות שלי ממסים.
זה תלוי. אם העסק שלך הוא מאוגדים, ויש לך רווחים נטו מעבודה עצמית, אתה זכאי להקים קרן תוכנית פרישה, כולל ה- IRA פשוטה, על בסיס ההכנסה. ה- IRS מגדיר רווחים נטו מעבודה עצמית כהכנסה ברוטו מהסחר או העסק בניכוי ניכויים עסקיים מותרים.
יש לי תוכנית שיתוף רווחים עם המעסיק לשעבר שלי. עכשיו אני מנסה לקנות בית. האם אני יכול להשתמש בכספי הרווח שלי כדי לשלם מקדמה על בית?
תוכניות שיתוף רווחים הן תוכניות פרישה עם חברות המעניקות לעובדים אחוז מהכנסות החברה. תוכנית שיתוף רווחים דומה ל- 401 (K) משום שהיא נחשבת לתוכנית מוגדרת. ההבדל היחיד הוא שהישות היחידה שתורמת לתוכנית היא המעסיק - בהתבסס על רווחי החברה בסוף כל שנת כספים.