אנשים רבים חושבים אמון המשפחה הם רק עבור עשירים מאוד, אבל אם נכסי הפרישה שלך עולה $ 500, 000, ייתכן שתרצה לשקול את האפשרות. Trusts הופכים נפוצים יותר בקרב אנשים פורש עם 401 (k) s ו IRAs קרוב או מעל טווח זה. זה לא תמיד רעיון טוב, אבל יש סיבות שאנשים עשויים לרצות ליצור אחד. (לפרטים נוספים, ראה כיצד להגדיר קרן נאמנות אם אינך עשיר .)

"הדבר הראשון שאני אומר ללקוחות לעשות הוא לא לעשות את זה", עורך הדין ג'יימס דייוויס, המוביל את תרגול המס בגונסטר, משרד עורכי דין הממוקם במערב פאלם ביץ ', פא. , אמר Bankrate. com. "Trusts כמו הנהנים של IRAs יכול להיות מסובך מאוד. אם זה לא נעשה כראוי, מיידי מס הכנסה התוצאות עלולה לגרום, "הוא אומר.

בוצע כראוי, אם כי, אמון יכול להיות שימושי במצבים מסוימים.

- <->

סיבות לשקול אמון

אמון יכול להיות האפשרות הטובה ביותר שלך אם אתה רוצה להשיג את הדברים הבאים:

שליטה

• - אם אתה חושב על חלוקת נכסי פרישה בקרב הילדים והנכדים שלך ואתה רוצה לשלוט ההוצאות שלהם של נכסים אלה, אמון עשוי להיות אפשרות טובה. באמון אתה יכול לציין איך ומתי הכסף יחולקו. לדוגמה, ניתן לציין שלילד אין גישה מלאה לחלקו באמון עד שהילד בן 30. בית הספר למשפטים של אוניברסיטת סנט לואיס, פרופסור בראדלי א 'פוגל כותב: "זה יכול להיות חכם כדי לייעד את הנכד כמו מוטב גם אם היא מבוגרת. לדוגמה, הנכד עשוי להיות לא בוגר, נכה או מבזבז. בכל המקרים הללו, להשאיר את ה- IRA לנכד בנאמנות, להבדיל מן הסף, יגן טוב יותר על הנכד ועל הנכסים. יש לבסס את האמון בזהירות, כך שתוחלת החיים של הנכד משמשת לחישוב ההפרשות המינימליות הנדרשות. " למתוח
• - IRS דורש את הפצה של נכסי הפרישה שלך, גם אלה אשר עברו בירושה באמצעות רוט IRA, אבל אמון מתוכנן כראוי יכול להרחיב את תוחלת החיים שלהם. דייויס ממליץ להשתמש באמון נפרד עבור מספר מוטבים: "בדרך זו, כל מוטב יכול להשתמש בגיל שלו לצורך קביעת החלוקה המינימלית הנדרשת. "הוא ממשיך ואומר, עם זאת, כי" לפעמים זה קל לפצל את IRA לתוך מספר IRAs אם יש לך מספר מוטבים "במקום להשתמש אמון. נכס הגנה
• - כאשר המוטב יורש רוט IRA, IRS דורש כי ההפצות להיות מבוסס על הגיל שלו. התפלגויות אלה יכולות להיכנס לאמון האישי של הילד עד שיגיע לגיל המוקצה על ידי האמון.(לפרטים נוספים, ראה כיצד קרנות נאמנות יכול להגן על הילדים שלך .)

מצא מומחה אמון

אם אתה רוצה לחקור באמצעות אמון, הדבר החשוב ביותר לעשות הוא למצוא מישהו שמבין את כללי ה- IRS. אריזונה יועץ פיננסי מ 'ד אנדרסון, המתמחה בירושה IRA בעיות, הזהיר כי זה קריטי לשכור מישהו שמבין את הכללים של IRA; אחרת, הכסף יכול ללכת לאיבוד מסים.

"באופן לא מפתיע, תקנות האוצר מחייבות כי אם חלוקות ימוצו על פני תוחלת החיים של הנהנים הנאמנים, כי מוטבים אמון חייב להיות מזוהה מלכתחילה, אשר בדרך כלל אומר שהם צריכים להיות מזוהים בשמו, או מזוהים כחברים ב"מעמד "של מוטבים שניתן לזהותם בבוא העת (למשל," ילדיי "או" הנכדים "שלי יהיו בסדר, אבל" מי שהנאמן שלי יחליט לבצע חלוקות "לא). יש לציין, כי מוטבע דרישה זו כי כל המוטבים להיות מזוהה כי הם להיות מזוהים

כמו המוטבים המיועדים , כלומר, הם חייבים להיות אדם, חיים, נשימה בני אדם כמו מוטבים ", כותב מייקל קיטצ'ס, מתכנן פיננסי עם אתר שהוא מכנה "Nerd's Eye View. " שקול עלויות

בנוסף למציאת המקצועי הנכון, גם להיות בטוח לך תסתכל מקרוב על העלויות הכרוכות בהקמת אמון. רק את ההתקנה הראשונית יכולה לבוא בכל מקום בין $ 1, 500 ו $ 5, 000, לשלם הן עורך דין ידע ומנהל השקעות. כמו כן, תצטרך לשלם למישהו להגיש את התשואה מס של אמון, אשר יוסיף על 500 $ ל 1 $, 500, בהתאם למורכבות של אמון.

השורה התחתונה

ביצוע אמון המוטב של נכסי הפרישה שלך יכול להיות הבחירה הטובה ביותר במצבים מסוימים. עם זאת, אם אתה מחליט לקחת את המסלול, כדי להיות בטוח למצוא יועצים שהם בקיאים בהגדרת אחד על פי כללי ה- IRS.