נתונים סטטיסטיים מצביעים על כך שמספר הולך וגדל של תוכניות 401 (k) באמריקה שוכן כולו בתוך חוזה קצבה משתנה או מציע זאת כאחת מחלופות ההשקעה העיקריות. עם זאת, בפועל זה היה מקור הדיון בין אנשי מקצוע ו הרגולטורים במשך שנים רבות. ישנם יתרונות רבים וחסרונות למעסיקים לשקול כאשר מחליטים אם או לא להציע, או להשקיע, חוזה קצבה קבוצתית במסגרת תוכנית פרישה.

היתרונות של קצבאות ב 401 (k) תוכניות

-> ->

ביטוח מתכננים פיננסיים ואנשי מקצוע להשקעה, אשר זוכים להשתמש בחוזים קצבה משתנה בתוך 401 (k) ותוכניות פרישה אחרות נדחות מס בדרך כלל מבססים את טיעונם על בטיחות. אחרי הכל, שני הנכסים הגדולים ביותר של רוב המעמד הבינוני הם הבית ואת 401 (k) או אחרת המעסיק בחסות תוכנית. אבל בעלי בתים נדרשים לבצע ביטוח על בתיהם על ידי רוב המשכנתאות המלווים, אם לא המדינה החוק. לכן, למה לא להבטיח את פרישת הביטחון העתידי שלהם גם?

-> ->

חוזים קצבה משתנה יכול לספק הגנה זו בתוך כל סוג של תוכנית פרישה מוגדרת פרישה באמצעות הכנסה לרווחת הרווחים מוות שיכולים להבטיח תשלום מינימום או חוזה ערך בתנאים מסוימים. זה יכול להיות יתרון עצום לעובד שצבר נכסים משמעותיים והוא פורש בשוק למטה.

הגנה על שוק מי שרכש הרוכש רווח הכנסה במסגרת החוזה הקצבתי בתוכנית הפרישה שלהם יכול ליהנות זרם הכנסה המבוססת על שיעור מובטחת, גם אם תשלום זה עולה בהרבה על אשר יכול להיות שנוצר מן האיזון בפועל התוכנית. סערה בשוק האחרון רק חיזקה את הטיעון הזה; מיליוני עובדים מתקרבים פרישה ארצית גילו כי יתרות התוכנית שלהם עכשיו נמוך מדי כדי לספק להם את ההכנסה שהם צריכים כאשר הם מפסיקים לעבוד. בנוסף, בנוסף למתן הגנה למוטבים שלך, זרם ההכנסה המשתנה מספק גידור אינפלציוני.

תיק תיקונים רוב החוזים המשתנים מציעים כעת תוכניות בעלות ממוצעת של דולר שמניחות את היתרה ההתחלתית של החוזה בתוך חשבון קבוע שמשלם ריבית גבוהה מובטחת. הנכסים מוקצים מחדש בתוך תמהיל נבחר מראש של חשבונות משנה של קרנות נאמנות ועוברים לקרנות אלה על בסיס שיטתי, כמו בחלקים שווים על פני שישה או 12 חודשים.

תכונה נפוצה נוספת היא איזון תיק השקעות, שמתחיל בהקצאת נכסים קבועה בין חשבונות המשנה השונים של החוזה על פי יעדי המשקיע וסיבולת הסיכון. אז תיק הוא איפוס מעת לעת על בסיס קבוע, למשל בכל חודש או רבעון.מניות של חשבונות משנה שמניבים ביצועים טובים יותר נמכרות אוטומטית והתמורה משמשת לרכישת מניות של קרנות בעלות ביצועים נמוכים, ובכך לשמור על הקצאת הנכסים המקורית של המשקיעים.

שירותים השוואתיים על ידי חברות ניהול כספים מקצועי יכול לעלות עד אחוז או שניים של נכסים, בעוד תכונות אלה כלולים בעלויות בתוך החוזים המשתנים ביותר המוצעים על ידי ספקים עיקריים היום. (קצבאות משתנות יכול להיות מועיל, לא משנה כמה בן משקיע קורה.למד כיצד להשתמש בהם בכל שלב בחיים שלך קרא קצבאות משתנות: הם לא רק עבור קשישים. ) > חסרונות של קצבאות ב 401 (k) תוכניות

עלות

גורמי השימוש בחוזים קצבה משתנה בתוכניות פרישה בדרך כלל מציינים את העלות כמחיקה העיקרית לאסטרטגיה זו. על אף שהרוכבים של הרווחים וההכנסה יכולים לספק הגנה חשובה למשתתפים בתוכנית, אמצעי אבטחה אלה באים במחיר שיכול להפחית משמעותית את רווחי ההשקעה בתוכניות. רוכבים מובטחת יכול לעלות על 1% מהנכסים בשנה, חוזים קצבה משתנה להכיל עמלות וחיובים אחרים גם כן. רוב החוזים גם לגבות דמי אחזקה שנתיים אם יתרת החוזה הופך להיות פחות מגבולות שנקבעו כל חוזים משתנים גם לגבות דמי תמותה והוצאה של עד 1% 6 המכסה את הביטוח הכללי הגנה על החוזה, כגון תשלום מובטח החיים בתנאי שהמתגמל יחליף את החוזה. חוזים קצבה גם בדרך כלל מכילים לוח הזמנים תשלום כניעה לאחור שיכול להימשך מספר שנים לגבות עד 7-10% בשנה הראשונה, למרות שהם עשויים לאפשר משיכות מוגבל בשנים הראשונות ללא עונש.

דחיה מס

תלונה נפוצה נוספת היא כי מעמדם הנדחה של המס המוענק באופן טבעי לכל חוזי הקצבאות אינו מספק כל הטבה נוספת, שכן כל תוכניות ההפקדה מוגדרות כבר מסים נדחים מטבעם. חוזי קצבה יכולים גם להציב מגבלות על אפשרויות ההשקעה הזמינות לתכנית המשתתפים, שכן ניתן להשתמש רק בחשבונות המשנה הקיימים בחוזה. פרישה תוכניות שאינן משתמשות קצבאות יכול להיות מגוון רחב בהרבה של חלופות במקרים מסוימים, בהתאם פלטפורמה ו קסטודיאן כי הם משתמשים. מתי צריך להשתמש בחוזה קצבה?

קצבאות עשוי להיות שימושי במיוחד עבור עובדים מבוגרים אשר מתקרבים פרישה צריך לחשוב על הגנה על הנכסים שלהם יותר מאשר לגרום להם לגדול. עובדים צעירים שיש להם יותר מ -10 שנים ללכת לפני פרישה עשויים למצוא את עלויות נוספות של רוכבי ביטוח להיות גרור אמיתי על הביצועים שלהם פורטפוליו. חוזים יכולים גם להשתנות באופן משמעותי במונחים של עלויות ואגרות, כמו גם הבחירה של חשבונות משנה ההשקעה והביצועים שלהם לאורך זמן. המעסיקים צריכים לשקול את העלויות והאגרות כנגד הביצועים ההיסטוריים של חשבונות המשנה בחוזה מסוים, וגם לקחת בחשבון את הדמוגרפיה של העובדים שלהם. חברות עם אחוז גדול של עובדים מבוגרים יכול להיות נמשך יותר לתוכנית המספקת הגנה מפני ביטוח מפני downturns בשוק, בעוד חברות עם עובדים צעירים עשויים לשקול את זה מיותר.

השורה התחתונה

ישנם גורמים רבים שיש להביא בחשבון בעת ​​הערכת האפקטיביות של חוזי קצבה משתנים בתוך 401 (k) ותוכניות פרישה אחרות נדחות מס. עם זאת, הבעיה האמיתית שיש לפתור היא האם העלות של התכונות והשירותים הניתנים על ידי חוזה מסוים מוצדקות על ידי היתרונות שהתקבלו. ניתוח מקיף של חוזים ותוכניות הזמינים ממספר ספקים שונים, כמו גם השוואה של תוכניות לא קצבה אחרות עשוי להיות נחוץ כדי לקבוע במדויק את מהלך הפעולה הטוב ביותר עבור חברה מסוימת. עובדים שאינם בטוחים מה תכונות רוכבים הם צריכים להעסיק את התוכניות שלהם צריך להתייעץ המתכנן הפיננסי שלהם או יועץ משאבי אנוש.