יעד תאריך קרנות הפכו אפשרויות פופולריות רבות בחסות החברה תוכניות פרישה בגלל הפשטות נתפסת שלהם ונוחות. במקום להשקיע שעות משעמם מידע על רשימה ארוכה של אפשרויות ההשקעה, המשתתפים בתוכנית יכולים פשוט לשים את תוכניות החיסכון הפנסיה שלהם על טייס אוטומטי באמצעות קרנות אלה, אשר מבטיח מעת לעת מחדש את הכסף בהם לעבר ההשקעות המתאימות כפי שהם מתקרבים תאריך היעד שלהם.

אבל אם קרנות אלה עשויות להיות בחירה טובה בתוך תוכנית מסים נדחים או חשבון, חשוב למשקיעים שרוכשים את הכספים הללו בחשבונות קמעונאיים כדי להבין איך הם יהיו במס על הרווחים שלהם. (לקבלת מידע נוסף, ראה:

היתרונות והחסרונות של קרנות יעד תאריך .) היעד מס תאריך מס ההכנסה

קרנות היעד הם קרנות נאמנות המורכבות מאוסף של קרנות נאמנות אחרות, כגון קרנות צמיחה והכנסה או קרנות מגזר. הם נועדו להשקיע באגרסיביות כאשר הם דרך ארוכה ממועד היעד שלהם ולאחר מכן להעביר את הכסף שלהם לתוך יותר ויותר שמרני החזקות לאורך זמן כמו תאריך היעד גישות.

אסטרטגיה זו דורשת קרנות תאריך יעד למכור מעת לעת חלק של אחזקות הנוכחי שלהם לרכוש חדשים כי הם פחות אגרסיביים בטבע. משמעות הדבר היא כי המשקיעים שבבעלותם כספים אלה בחשבונות קמעונאיים חייבים לתקוף מעת לעת עם רווחי הון (או הפסדים) כאשר הקרן תבצע את הליך הייחוס מחדש שלה. רבים מהרווחים וההפסדים הללו יהיו ארוכי טווח, אך חלקם עשויים להיות לטווח קצר, כלומר, רווחים (או הפסדים) אלה ייחשבו כהכנסה רגילה לצורכי מס.

המשקיעים יצטרכו לשלם מסים על הרווחים וההפסדים שנוצרים בקרנות הבסיס בסוף כל שנה. לדוגמה, קרן יעד, שיש לה קרן צמיחה כאחת מאחזקותיה, תצטרך לעבור את רווחי ההון וההפסדים שנוצרו על ידי אותה קרן צמיחה למשקיעים בקרן. וזה יצטרך לעשות את זה עם כל קרן שבבעלותה. רווחים והפסדים אלה באים על כל הרווחים וההפסדים שמתממשים כאשר הקרן מוכרת מניות של קרנות אלה ועוברת למשהו אחר. (לפרטים נוספים, ראה:

למה אתה צריך להיות זהיר של קרנות יעד תאריך .) אותו הדבר נכון לגבי דיבידנדים והכנסות ריבית. כל הדיבידנדים והריבית שנוצרו על ידי קרנות הבסיס מועברים דרך קרן היעד למשקיעיה. הכנסה זו נחשבת הכנסה רגילה על ידי מס הכנסה, כלומר המשקיעים יהיו במס על הכנסה זו בראש מס העליון השוליים שלהם.

בעלות על קרן תאריך היעד בחשבון מס יכול להיות הצעה יקרה במקרים רבים, כי קרנות היעד תאריך לא יכול לבצע פעולות כדי להפחית את ההכנסה החייבת שהם מייצרים כגון קצירת הפסד מס.התשואות שלהם נוצרות לחלוטין מהקרנות שבבסיסן, ולכן אין להן שליטה של ​​ממש על תוצאות המס המגיעות להן.

מסיבות אלה, יועצים פיננסיים רבים ממליצים ללקוחות שלהם כי הם מחזיקים כל יעד תאריך קרנות שהם רוצים להיות בבעלות בתוך IRA או המעסיק שלהם בחסות תוכנית פרישה. החיסרון היחיד שיכול להצביע הוא שכל הרווחים שייווצרו על ידי הקרן יחויבו כהכנסה רגילה בחשבונות הפנסיה המסחריים (IRA) המסורתיים ובחשבונות הפרישה הממומנים על ידי מעסיקים, והמשקיעים לא יוכלו לקבל כל רווח רווחי עבור רווחים ארוכי טווח שנוצרו . כמובן, מי מחזיק את הכספים האלה רוט IRA חשבונות לא ישלם מס בכלל על כל הכנסה שנוצר על ידי הקרן בכל יכולת.

השורה התחתונה

קרנות היעד יכולות לספק ניהול השקעות אוטומטי למשקיעים שאינם רוצים לנהל באופן פעיל את תיקי ההשקעות שלהם. עם זאת, חוסר יעילות המס שלהם עלול להפוך אותם בחירה גרועה להחזיק מחוץ לתוכנית פרישה או IRA. (לקבלת מידע נוסף, ראה:

מתי להשתמש בקרנות יעד )