השנה מציינת את תחילתו של עידן חדש עבור דור הבייבי בום. הבכור של חבריו שנולדו במחצית הראשונה של 1946 יגיע לגיל 70 ½ בשנת 2016. זה אומר שהם יצטרכו להתחיל לקחת הפצות המינימום הנדרש (RMDs) מכל המסורתיים שלהם IRAs תוכניות מוסמך לכל פנימי מס הכנסה (IRS) תקנות, ללא קשר אם הם רוצים או צריכים את הכסף הזה. הנה כמה עצות חיוניות על הפצות אלה שיכולים לעזור Boomers ביעילות לשלב אותם לתוך התקציבים שלהם.

למעלה עצות

• הכלל IRS קובע כי IRA מסורתית בעלי התוכנית מוסמך יכול לעכב את RMD שלהם עד שנה אחרי השנה שבה הם פונים 70 ½. אלה שנולדו במחצית הראשונה של שנת 2016 יגיעו השנה ל -70%, ואילו אלה שנולדו במחצית השנייה יגיעו לגיל זה בשנה הבאה. פירוש הדבר שעליך להתחיל את ה- RMD שלך ב -2016 עד 31 בדצמבר ^רחוב אם יום ההולדת שלך יימשך בין ה -1 בינואר ל -30 ביוני . אם נולדת במחצית השנייה של 1946, אז אתה יכול לעכב את RMDs עד 1 אפריל 2018, כי אתה תהפוך 70 ½ ב 2017, אז אתה לא צריך לקחת RMDs עד אפריל הבא. עם זאת, תצטרך לקחת שתי הפצות באותו זמן כדי לפצות על העיכוב לוקח הראשון שלך. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד לחשב הפצות מינימליות נדרש .)
• אתה לא צריך לקחת RMDs מכל IRA יחיד איזון תוכנית מתאימה כי אתה הבעלים. תוכל לעשות זאת אם תרצה, אך ייתכן שיהיה קל יותר לצבור את כל הפצות התוכנית שלך ולקחת אותן מחשבון יחיד. זה יכול להיות מועיל במיוחד אם יש לך אחזקות בחשבונות אחרים כי המסחר במחירים מדוכאים, ואתה לא רוצה להתחיל למכור אותם על מנת לקחת הפצות. חישוב הסכום שאתה צריך לקחת לא קשה כמו שאתה עשוי לחשוב. אתה רק צריך לקבל את יתרת החשבון הסוף עבור כל תוכנית מסורתית החשבון ב 31 בדצמבר ^רחוב של השנה שעברה ולהוסיף את כולם יחד. לאחר מכן מצא את תוחלת החיים שלך גורם טבלאות IRS (ראה מסמכי IRS 590 ו 575) ולחלק את היתרה הכוללת שלך על ידי מספר זה. המנה היא הסכום דולר כי תצטרך לקחת את זה (או הבא) שנה. אם בן הזוג שלך הוא יותר מ -10 שנים צעיר ממך והוא המוטב היחיד של תוכניות המסורתי שלך חשבונות, אז תצטרך להשתמש קבוצה חלופית של טבלאות המסופקים על ידי מס הכנסה כי יחלקו למספר גדול יותר.
• לא ניתן לצבור הפצות מתוכניות 401 (k). אם יש לך יותר תוכנית מסורתית מוסמך אחד שוכב כי אתה חייב לקחת RMDs מ, תצטרך לחשב ולקחת אותם בנפרד.אבל אתה עדיין יכול לצבור את הפצות IRA ולקחת אותם מחשבון אחד. אם אתה לא רוצה לקחת הפצות נפרדות מן התוכניות שלך הולך קדימה, אז אתה יכול פשוט לגלגל אותם לתוך IRA, כדי למנוע אי הנוחות. (לקבלת מידע נוסף, ראה: סקירה כללית של תוכנית פרישה RMDs .)
• גלה כיצד הכנסה זו תשפיע על מצב המס שלך. כל הפצות מ IRAs המסורתיים תוכניות פרישה במס כפי הכנסה רגילה, כלומר, תשלם על הכסף הזה על שיעור המס השולי העליון שלך. RMDs עשוי גם להפוך את הטבות ביטוח לאומי שלך במס בהתאם כמה אתה חייב לסגת. עם זאת, רק בגלל הכנסה זו חייבת במס לא אומר באופן אוטומטי כי תשלם מס על זה. אם אתה כרגע זכאי לתבוע ניכויים ו / או זיכויים שאינם בשימוש כי אין לך הכנסה כדי לזכות בהם, אז אתה יכול להשתמש בהם כדי לשלם עבור חלק או את כל המס על הפצות שלך.
• אם יש לך אי פעם עשה תרומות nondedable IRA המסורתית שלך, אז תצטרך לחשב את הסכום הכולל שלא נוכה ולאחר מכן להוסיף אותם הסכום הכולל של תרומות deductible. ואז לחלק את הסכום על ידי כמות התרומות שאינן ניתנות לניכוי כדי לקבל יחס הדרה. אחוז זה של כל אחת מההפצות שלך ייחשב לאחר מכן כהחזר בלתי נדלה של הקרן. לדוגמה, אם לא לנכות $ 10, 000 של התרומות שלך, האם לנכות $ 90, 000, אז 10% מכלל ההפצה תהיה פטורה ממס. אתה צריך לעקוב אחר תרומות שלך nondeductible על ידי השלמת טופס מס הכנסה 8606 בכל שנה שעשית אותם. (לקבלת מידע נוסף, ראה: הימנע טעויות נדרש מינימום הפצות .)
• אל תחשוב אפילו על פשוט לדלג על RMD שלך. מס הכנסה יהיה בסופו של דבר להטיל קנס עלייך כי הוא שווה 50% עצום של הסכום שאתה צריך נסוגה, אז זה אף פעם לא רעיון טוב.
• אתה יכול לחלוטין ולהימנע באופן לגיטימי לקחת RMDs על ידי גלגול או המרת כל התוכניות המסורתיות שלך IRA רוט. אמנם זה עשוי להיות הטוב ביותר כדי להפיץ את ההמרה על פני שנתיים או יותר שנים כדי למנוע את עצמך מלכתחילה מס סוגריים גבוה יותר, אתה לעולם לא צריך לקחת כל הפצות נוספות מכל קרנות הפרישה שלך שוב. ROT IRAs פטורים ללא תנאי מההוראה. אפילו רוט מוסמך תוכניות אין את זה פטור. אם יש לך איזונים אלה ורוצים לברוח RMDs עבור אותם, אז אתה גם צריך לגלגל אותם רוט IRAs. (לקבלת מידע נוסף, ראה: עצות מובילות להפחתת הפצות מינימליות דרושות .)
• אם אתה נוטה לתרום תרומות, אתה יכול לארגן את ה- RMD שלך ישירות לארגון מוסמך 501c (3) . זה יהיה יעיל להפוך את הפצות מס חינם, כפי שאתה אף פעם לא קיבל את הכסף בעצמך. אסטרטגיה זו בעצם מאפשר לך לנכות הכנסה זו מבלי לפרט.

-> ->

השורה התחתונה

חלוקות מינימום חובה מ IRAs מסורתית תוכניות מוסמך לא ניתן להימנע, אבל יש כמה דרכים למזער את השפעתם כל עוד אתה פעל לפי הכללים.שוחח עם קסטודיאנים IRA שלך כדי לראות כמה תצטרך לסגת ולהתחיל לעשות תוכניות עכשיו איך תוכלו להשתמש בכסף הזה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: תזכורת נדרשת להפצה מינימלית .)

-> -