למרות שאתה עשוי לקבל עד 18 אפריל 2016, כדי להגיש את התשואה שלך המס 2015, ההכנה מס שלך צריך להתחיל בשנה הנוכחית. תחילת העבודה על תכנון המס שלך לפני תחילת השנה החדשה יכולה לעזור לך למקסם את היתרונות ולמזער מסים. במאמר זה, אנו מספקים כמה טיפים שיכולים לעזור לך לעשות את הטוב ביותר של עונת המס הקרובה.

מדריך : מדריך מס הכנסה אישי

1. לשלם מסים משוערים עם ניכויים מ הפנסיה תוכנית פרישה

ייתכן שתידרש לשלם מסים משוערים למס הכנסה, כדי למנוע עונש על תשלום נמוך של מסים. בפרט, ייתכן שתידרש לשלם תשלום מס משוער אם 1) אתה חייב לחייב לפחות 1 $ 000 מס בשנת 2015 לאחר ניכוי ניכוי שלך ואת זיכויים, ו) 2 סכומים מנוכה משכורתך ואת ההכנסה החייבת אחרת במהלך השנה קטנה מהקטנה מבין האפשרויות הבאות:

-> ->

• 90% מן המסים שאתה חייב עבור שנת המס הנוכחית
  או
• 100% מן המסים שאתה חייב עבור שנת המס הקודמת. זה עשוי להיות מוגדל ל 110% אם ההכנסה ברוטו מותאמת שלך עולה על סכומים מסוימים.

באופן כללי, תשלומי המס המשוערים חייבים להתבצע על בסיס רבעוני עד סוף כל רבעון. עם זאת, חריג חל אם הסכום הוא מנכה מהכנסות אתה מקבל על בסיס אד הוק. לדוגמה, אם ההפצה שלך IRA מעובד מאוחר יותר השנה ויש לך מסים ניזוק מן ההפצה, זה יהיה מספיק כדי לעמוד בדרישות המס המשוער שלך כי סכומי ניכוי אלה מטופלים כאילו הם נשכו לאורך כל השנה. (למידע נוסף על מס מוערך, ראה פרסום IRS 505).

->

ניתן להשתמש בטבלאות הבאות כדי לקבוע את המסים המשוערים שלך עבור 2015:

לוח זמנים X - Single

אם ההכנסה החייבת מסתיימת:	אך לא מעל:	מס הוא:
$ 0	$ 9, 225	10% מהסכום מעל $ 0
$ 9, 225	$ 37, 450	$ 922. 50 $ בתוספת 15% מהכסף מעל 9 $ 225 <$ $ 37, 450
$ 90, 750	$ 5, 156 25 בתוספת 25% מהסכום מעל 37 $, 450	$ 90, 750
$ 189, 300	$ 18, 481. 25 בתוספת 28% מהסכום מעל $ 90, 750 <$ $ 189, 300	$ 411, 500
$ 46, 075. 25 בתוספת 33% מעל $ 189, 300	$ 411, 500 $ 413, 200	$ 119, 401. 25 בתוספת 35% מהסכום מעל 411 $, 500
$ 413, 200	ללא הגבלה> $ 119, 996. 25 בתוספת 39. 6% מסכום מעל 4 $	מקור: www. מַס הַכנָסָה. gov <הקודם < מהסכום מעל $ 0
18, 450	$ 74, 900	$ 1, 845. 00 בתוספת 15% מהסכום מעל $ 18, 450

$ 74, 900

$ 151, 200

$ 10, 312 50 פלוס 25% מהסכום מעל 74 $, 900	$ 151, 200	$ 230, 450
$ 29, 387. 50 פלוס 28% מהסכום מעל 151 $, 200	$ 230, 450	411 $, 500
$ 51, 577.50 פלוס 33% מהכמות מעל $ 230, 450	$ 411, 500	$ 464, 850
$ 111, 324. 00 בתוספת 35% מהסכום מעל 411 $, 500	$ 464, 850	אין גבול
$ 129, 996. 50 פלוס 39. 6% מסכום מעל 464 $, 850	מקור: www. מַס הַכנָסָה. gov <<הקודם < מהסכום מעל $ 0	$ 9, 225
$ 37, 450	$ 922. 50 פלוס 15% מהסכום מעל $ 9, 225	$ 37, 450
$ 75, 600	$ 5, 156 25 בתוספת 25% מהסכום מעל 37 $, 450	$ 75, 600
$ 115, 225	$ 14, 693. 75 בתוספת 28% מהסכום מעל $ 75, 600	$ 115, 225

$ 205, 750

$ 25, 788. 75 פלוס 33% מסכום מעל 115 $, 225 <$ $ 920> $ 925> $ 232, 425

$ 55, 662. 00 בתוספת 35% מהסכום מעל $ 205, 750	$ 232, 425	ללא הגבלה
$ 64, 998. 25 בתוספת 39. 6% מסכום מעל $ 232, 425	מקור: www. מַס הַכנָסָה. gov	לוח Z - ראש משק הבית
אם ההכנסה החייבת מסתיימת:	אבל לא מעל:	המס הוא:
$ 0	$ 13, 150	10% מעל $ 0 <$ $ 13, 150
$ 50, 200	$ 1, 315. 00 פלוס 15% מהסכום מעל $ 13, 150	$ 50, 200
$ 129, 600	$ 6, 872 פלוס 25% מהסכום מעל $ 50, 200	$ 129, 600
$ 209, 850	$ 26, 722. 50 פלוס 28% מהסכום מעל $ 129, 600	$ 209, 850 < $ 411, 500 <$ $ 49, 192. 50 פלוס 33% מהסכום מעל $ 209, 850
$ 411, 500 <$ $ 439, 000	$ 115, 737. 00 בתוספת 35% $ 411, 500	$ 439, 000

אין גבול

$ 125, 362. 00 פלוס 39. 6% מסכום מעל $ 439, 000

מקור: www. מַס הַכנָסָה. gov	2. בצע תרומות צדקה	אם אתה מתכנן לעשות תרומה צדקה, יש לזכור כי עליך לפרט את הניכויים שלך על מנת לקבל הטבות מס בנושא. אנשים הנוטלים ניכוי סטנדרטי אינם זכאים להטבות אלה. (כדי לקרוא עוד, ראה
ניכוי התרומות שלך	.) העצות הבאות חלות על תרומות צדקה:	רק תרומות בפועל ניתנות לניכוי; לכן, אם אתה משכון סכום במהלך השנה, רק הסכום שאתה תרם בפועל במהלך השנה הוא בדרך כלל נספר עבור אותה שנה. אם אתה רוצה לתרום מזומנים אין לך את הכסף זמין באופן מיידי, אתה יכול להשתמש בכרטיס האשראי שלך כדי לממן את התרומה. כמובן, אתה צריך להשתמש בכרטיס האשראי שלך למטרה זו רק אם אתה בטוח תוכל לשלם את היתרה בתוך פרק זמן קצר, רצוי לפני שהיא נושאת ריבית.
יעיל עבור שנים המס החל לאחר 17 אוגוסט 2006, תרומות כספיות צדקה מוסמך חייב להיות נתמך על ידי שיא בנק או קבלה.	יעיל אוגוסט 17, 2006, תרומות צדקה של בגדים ופריטים לבית אינם ניתנים לניכוי אלא אם הנכס במצב טוב או טוב יותר.	(למידע נוסף על תרומות צדקה, ראה
IRS פרסום 526	ו-	561
.)	3. קיזוז רווחים כנגד הפסדים	אם אתה רוצה לנכות הפסדים על המניות כי יש פוחת, הקפד לחסל את המניות בזמן כדי להבטיח את העסקאות להתיישב עד סוף השנה.הפסדים אלה יכולים להיות שימושי אם יש לך רווחים ניכרים על מניות אחרות, כמו הפסדים לניכוי ממניות מופחתים שאתה מוכר ניתן להשתמש כדי להפחית את המסים שאתה חייב על רווחים אלה. מומחי מס ממליצים למכור מניות מנצחות עם רווח הון לטווח ארוך ולאבד מניות עם רווח הון לטווח קצר כדי למקסם את הטבות המס. (כדי ללמוד עוד על כך, ראה
מכירת ניירות ערך מאבדים עבור יתרון מס	.)	4. קרן א פרישה תוכנית
אם אתה צריך ניכויים נוספים כדי להפחית את כמות המסים שאתה חייב עבור השנה, לשקול ביצוע התרומות שלך פרישה חשבונות. זה יעבוד עבור IRAs מסורתית, אבל רק אם אתה זכאי לקבל ניכוי על התרומה. אם אתה לא משתתף פעיל, לא נשוי למישהו שהוא משתתף פעיל, אז תרומה IRA המסורתית שלך הוא deductible. אם אתה או בן הזוג שלך הוא משתתף פעיל, אז זכאותך לנכות את התרומה שלך נקבעת על ידי שינוי ברוטו שלך מותאם (MAGI) ואת מצב הגשת המס שלך. לחץ כאן לקבלת המידע העדכני ביותר על גבולות תרומת IRS, שהיו 5 $, 500 לאדם עבור כל המסורתי או רוט IRAs עבור 2015 ו 2016 ($ 6, 500 אם אתה בן 50 ומעלה).	אם אתה בעל עסק, שקול להקים תוכנית פרישה עבור העסק הזה. בהתאם לסוג התוכנית ואת הפיצוי שלך עבור השנה, ייתכן שתוכל לתרום לנכות עד $ 53, 000 עבור 2015 ו 2016. בנוסף, ייתכן שאתה זכאי לתבוע ניכוי עבור הוצאות הקשורות לתוכנית. לחץ כאן לפרטים נוספים ממס הכנסה.	(לקבלת מידע על תוכניות פרישה לבעלי עסקים קטנים, ראה
תוכניות המעסיק הקטן יכול להקים	ו-	זיכוי מס בגין הוצאות תוכנית שהוציא עסקים קטנים

.)

5. גורם בפטור חדש AMT סכומים

ייתכן שתידרש לשלם מס מינימלי חלופי (AMT) אם ההכנסה החייבת שלך הוא יותר מסכום מסוים. AMT הוא בנוסף מס הכנסה רגיל שלך, והוא מבטל רבים של ניכויים ואת זיכויי המס אשר אתה זכאי. עבור שנת 2015, סכומי הפטור הוגדלו ל: יחיד: $ 52, 800 נישואים תיוג משותף או בן זוג שנותר בחיים: $ 82, 100

• ראש משק הבית: $ 52, 800
• : $ 41, 050
• בדוק עם מקצוען המס שלך כדי לקבוע אם עסקאות מסוימות, כגון המרות Roth IRA, ישפיעו אם אתה כפוף ל- AMT. זה יעזור לך לקבוע אם עדיף לדחות עסקאות מסוימות.

6. בדוק את הזכאות לקבלת סיוע חינם מס הכנסה- IRS אחד הארגונים בתוך מס הכנסה הוא שירות עורכי המסים עורכי דין. ארגון זה מציע סיוע חינם לאנשים אשר נופלים לאחת הקטגוריות הבאות: הפרט כבר לא יכול לספק עבור צרכים בסיסיים כגון דיור, תחבורה או מזון בגלל פעולות ה- IRS. הפרט בעל עסק והוא אינו מסוגל לעמוד בהוצאות בסיסיות כגון שכר בשל פעולות IRS. האדם חווה עיכוב של יותר מ -30 יום כדי לפתור בעיה הקשורה במס.

האדם לא קיבל תשובה ממס הכנסה על ידי התאריך שהובטח.

אם אתה צריך לדבר עם עורך משלם המסים, אתה יכול להתקשר לשירות עו"ד משלמי המסים חינם בטלפון 1-877-777-4778. מידע נוסף על שירות עורכי המסים, כולל כתובת הדואר עבור הנציג המקומי שלך, זמין ב IRS פרסום 1546 . או לחץ כאן למשרד מקומי.

7. בדוק את הכתובת שלך עם מס הכנסה

מדי שנה, מס הכנסה מדווח על עשרות אלפי המחאות ההחזר כי לא ניתן למסור בגלל כתובות רעות. כתובות שגויות לא רק יביאו לכישלון בהענקת החזר בדואר, אלא גם יגרמו לחסר בתקשורת חשובה ממס הכנסה. אם אתה זכאי להחזר מס, שקול לשלם את הסכום ישירות לחשבון שלך באמצעות הפקדה ישירה. תוכל אפילו לפצל את ההחזר שלך לשלושה חשבונות, כולל ה- IRA שלך. לא משנה איך יש לך החזר המס שלך נשלח אליך, אתה עדיין צריך לבדוק כדי לוודא את ה- IRS יש את הכתובת הנכונה שלך על הקובץ.

8. לאסוף את כל המסמכים הקשורים מס

לאסוף את כל המסמכים המס הקשורים שלך ולסווג היכן שניתן. זה כולל קבלות על תרומות צדקה, קבלות על הוצאות רפואיות, סכומים ששולמו עבור מסים משוערים וסכומים ששולמו עבור הוצאות חינוך. פעולה זו תקל על מס ההכנסה שלך להשלים את החזר המס שלך. אם אתה לא בטוח אם משהו צריך להיות כלול, להוסיף אותו ערימה בכל מקרה יש הכנה מס שלך לקבוע אם ניתן להשתמש בו למטרות מס. 9. חשבו על חשבון הוצאות גמיש בעת ההרשמה לקבלת ההטבות בעבודה, במהלך ההרשמה הפתוחה או כאשר אתה זכאי להטבות, שקול אם ההרשמה לחשבון הוצאות גמיש (FSA) עשויה להועיל לך. תחת תוכנית חשבון גמיש, קרנות נלקחים מן המשכורת שלך על בסיס לפני, אשר מקטין את ההכנסה החייבת שלך, והם יוחזרו לך בעת הגשת טופסי התביעה המתאימים מחלקת הטבות שלך. הדוגמה הבאה היא הסבר ברמה גבוהה כיצד זה עובד: נניח את הדברים הבאים: משכורתך החייבת היא $ 100, 000 לשנה.

אתה משלם $ 4, 000 לשנה עבור טיפול בילדים מחוץ לכיס. זה משולם עם קרנות כבר במס כבר.

אתה משתתף ב FSA טיפול תלויות יש המעסיק שלך לנכות את 4,000 $ מן המשכורת שלך אשראי זה FSA שלך. זה מקטין את ההכנסה החייבת שלך $ 96, 000, כלומר עכשיו אתה משלם פחות מסים.

• אתה שולח תביעה, יחד עם הקבלות הנדרשות או הוכחה מתועדת של הוצאות, ואת $ 4, 000 יוחזר לך.
• תוצאה: ה -4,000 $ שלך פטורים ממס.
• ישנם שני סוגים של FSAs, טיפול תלותי ובריאות. טיפול תלוי משמש להוצאות שנגרמו באמצעות טיפול עבור תלויים מסוימים. עד 5 $, 000 ניתן לתרום לכל חשבון, אבל הקפד לא לתרום יותר ממה שאתה תשתמש, כמו חשבונות אלה מגיעים עם 'שימוש- it- או לאבד את זה כלל.כמו כן, לבדוק עם המעסיק שלך כדי לקבוע אילו הוצאות מכוסים תחת FSA. החל משנת 2011, המשתתפים אינם יכולים להשתמש בקרנות FSA לרכישת תרופות OTC. (לקבלת מידע נוסף על חשבונות אלה, קרא את
• כיצד חשבונות גמישים של חשבונות עבודה
• .)

10. פחות מוכרות Deductibles

• ישנם כמה פריטים deductible כי אנשים רבים אינם מודעים לכך שאתה יכול להיזהר. לדוגמה:
• אתה יכול לנכות הוצאות מסוימות שנגרמו לחיפוש עבודה בעיסוק הנוכחי שלך, גם אם אתה לא מקבל עבודה חדשה. עם זאת, אתה לא יכול לנכות את ההוצאות אם הם היו שהצטברו תוך כדי לחפש עבודה חדשה הכיבוש, אם אתה מחפש עבודה בפעם הראשונה, או אם היה הפסקה משמעותית בין סוף העבודה האחרונה שלך ואת הבאים חיפוש עבודה.
• אתה יכול לנכות את הפיחות של המחשב הביתי שלך אם אתה משתמש בו כדי לייצר הכנסה.
• אתה יכול לנכות את הפחת של מחשב או טלפון סלולרי אם אתה משתמש בו לעבודה וזה נדרש על ידי המעסיק שלך.
• כמה הטבות מס אינם ברורים כמו אחרים וכללים מיוחדים עשויים לחול על מנת שתוכל לקבל ניכויים אלה; לכן, חשוב כי אתה מאפשר מקצוען המס שלך כדי לעזור לך לעשות את ההחלטה הנכונה. (גלה מה ניכויים אתה יכול להיות חסר ב

10 ניכויים מס ביותר להתעלם .) השורה התחתונה

ההכנה היא המפתח שיש עונת מס ללא תסכול ושגיאות . זה גם עוזר לוודא שאתה מקבל את כל הטבות המס אשר אתה זכאי. להיות מוכן גם מסייע לחסל את הסיכון של צורך להגיש תשואה מתוקנת, או קבלת הודעה על תיקון מ - IRS. בדרך כלל, הודעה על תיקון פירושה החזר שלך מופחת, או את כמות המסים שאתה חייב הוא גדל. הימנע הפתעות על ידי עובד עם מקצוע מוסמך המס.