הצעד הראשון בתכנון מס הוא לחפש ייעוץ מקצועי מנוסה אשר הנוכחי עם שינוי חוקי המס ואת מכיר כראוי את המצב הכלכלי שלך. לאחר הקמת אמון עם יועץ ידע ויעדים פיננסיים נקבעים, ישנן מספר שיטות כדי להפחית את נטל המס על הכנסות והשקעות. היעדים הנוכחיים צריכים להתמזג עם תוכניות פוטנציאליות הכנסה וצמיחה הנכסים, תוך התחשבות כי אסטרטגיות המס הנוכחי מועיל לא יכול להיות רלוונטי בעתיד. השיטות הבאות סובבות סביב שמירה על אחוז גדול יותר של רווחים תוך למקסם את החיסכון ואת ההשקעה דולר.

-> ->

אג"ח מוניציפאליות

אג"ח שהונפקו על ידי גורמים ממשלתיים וממשלתיים נושאים יתרונות מס. בעוד הריבית שהתקבלו ניירות ערך ממשלתיים U. הוא פדרלי חייב במס, הכנסות הנובעות בנושאים עירוניים הוא ללא תשלום של IRS לקחת. במקרים רבים, השקעה בניירות ערך שהונפקו בתוך המדינה של בעל האג"ח גם פטור תשלומי הריבית ממסים המדינה. המושג המרכזי שיש לקחת בחשבון כאשר משקיעים בניירות ערך עירוניים הוא תשואה שווה מס, במיוחד להעריך מה תשלום הקופון העירוני יהיה שווה או יעלה על התשואה החייבת במס של הממשלה או אבטחה ארגונית. אם תשואת איגרות חוב קונצרניות לטווח של 10 שנים תשואה של 4%, משקיע עם 25% מסדר שולי יחפש תשואה פטורה ממס של 3% או יותר כדי להשוות את הקופון של השקעת החייבות לבין שווי של אשראי מוניציפלי שווה איכות ובגרות שווה.

- 9 ->

תשואה מקבילה למס = תשואה פטורה ממס /) 1 - שיעור מס שולי (

בנוסף, אג "ח שהונפק על ידי רשויות ממשלתיות או ממשלתיות פטור גם מחישובי מס לתושבי זה המדינה, באופן יעיל להגדיל את התשואה המקבילה מס של אג"ח מוניציפלי, כמו שיעורי מס הכנסה המדינה מתווספים לשיעור השולי הפדרלי לחישוב. לסיכום, ככל ששיעור המס השולי גדול יותר, כך גדל היתרון המס של המשקיעים בעלי ההכנסות הגבוהות.

פרישה חשבונות

פרישה רכב חיסכון להפחית הכנסה חייבת לאפשר רווחים לגדול מס נדחים. סכום התרומה המקסימלית לעובד לתכנית 401 (k) הוא 18,000 $ לשנת 2016. סכום התרומה מנוכה מרווחי W-2 חייבים במס על בסיס דולר-דולר. יחד עם הפחתת השכר החייב, הכנסות דיבידנדים ורווחי הון המשולמים בכלי ההשקעה של התכנית אינם כפופים למסים פדרליים, ממלכתיים או מקומיים, ומאפשרים לגידול בהשקעות.

בעוד המסים נדחים המשתתפים בחשבון פרישה חייב להתחיל לקחת הפצות מינימום חובה על ידי גיל 70. 5, מיסוי יכול להיות ממוזער עוד יותר על ידי ניצול חשבון פרישה הפרט מתיחה (IRA).לאחר הפרדה משירות, עובד בדימוס רשאי להעביר נכסים מחשבונות מעסיקים מסים נדחים ל- IRAs ישירות מבלי להיות כפוף עונשים IRS או מס הכנסה רגיל. סכומי משיכה מינימליים מחייבים מבוססים על תוחלת החיים של המשתתף ועשויים לחייב קבלת סכומי הכנסה מהותיים הכפופים למס הכנסה רגיל. עם זאת, מתן שמות של מוטב צעיר כגון ילד או נכד מאפשר את ההפצות מ IRA המורשת יורש להיות להפיץ על פני תוחלת החיים של אותו נמען, מזעור הפצות חייבות ומאפשר כמות גדולה יותר של נכסים להמשיך לגדול מס נדחים.

בסיס מגובש

משקיעים שבמהלך חייהם אינם דורשים פירוק של ניירות ערך לצורך הכנסה עשויים להעביר את ההשקעות ליורשים על בסיס מס מוגדל. מניות המניות שנרכשו ב -10 דולר ב -1986 יכולות לעבור למוטב ללא מס על ההפרש שבין מחיר הרכישה לבין הערך הנוכחי של המניה, שעשוי להיות 800 דולר, לדוגמה, ב -2016. נכסים קשים כגון זהב וכסף או מניות שאינן משלמות דיבידנד נושאות יתרונות נוספים, שכן הייסוף באותן כלי השקעה לא היה כפוף לרווחי הון או למס הכנסה רגיל לכל אורך חיי הבעלים המקורי.