חששות מס הן בעיה גדולה עבור לקוחות של יועצים פיננסיים. בדרך כלל, יש קשר ישיר בין העושר הכולל של הלקוחות לבין המורכבות של תוכניות פיננסיות של לקוחות. הנה חמש חששות מס עיקריים יועצים יכולים להעלות עם הלקוחות שלהם כפי שהם מתכוננים להגיש מסים.

1. פטורים אישיים ופטורים עבור תלויים

פטורים אישיים הם $ 4, 050 לאדם עבור שנת המס 2016. בדרך כלל, משלמי המסים יכולים לקחת פטורים על תלויים אשר מעניקים ילדים או קרובי משפחה. כאשר ההכנסה ברוטו המתואמת של משלם המסים (AGI) עולה על רמה מסוימת, פטורים אלה מתחילים לצאת לשלבים או לחסל. עבור שנת 2016, סף הדולר הוא 259 $, 4000 עבור אדם אחד ו 311 $, 300 עבור אנשים נשואים הגשת משותפת. בהתאם למספר הפטורים, סף זה עלול לגרום למצב מס אופטימלי. לקוחות צריכים לדון ולתכנן את ההכנסה האישית שלהם עם יועץ פיננסי כדי להבטיח שהם יכולים לקחת פטורים אם ההכנסה שלהם קרוב לסף.

2. ניכויים מסווגים

משלמי המסים עלולים לאבד הטבות מפריטי הניכויים. כארבע חמישיות מן ההטבה מניכוי מסים, מסים על הכנסה ממדינה, מסים ממלכתיים, ריבית משכנתא ותרומות צדקה יכולים להיעלם לאחר שה- AGI של החוקר יעלה על הסף לפטורים אישיים. ב -2016, מגבלה זו מגיעה ל -259 דולר, 400 או יותר ליחידים, או 311 $, 300 לזוגות נשואים המגיעים יחד.

נלקח יחד עם הפטורים האישיים, זה יכול להוביל לאובדן של אלפים רבים, או עשרות אלפים, של דולרים לניכוי. לכן זה קריטי לשכור יועץ פיננסי להקים תוכנית מס מוצק ומוטיב עבור כל שנת המס.

3. מסים נוספים עבור גבוה Earners

משלם המסים ייתכן שיהיה צורך לשלם מסים נוספים אם הוא או היא בעלת ערך גבוה נטו או מפרנס גבוה יותר. אם פיצוי במס, כולל הכנסה עצמית תעסוקה, עולה על 200,000 $ עבור אדם, או $ 250, 000 עבור זוג נשוי הגשת משותפת, Medicare מעריכה מס 0% 9 על הכנסה שהרווחת. אם אדם מרחף ליד $ 200, 000 סימן בהכנסות, זה יכול להיות חכם להישאר ממש מתחתיו. לדוגמה, אם אדם עושה 200 $, 001, הוא או היא היו חייבים 1 $, 800 עבור מס זה Medicare, אבל אם כי אדם עשה 199 $, 999, הוא או היא לא. שני דולר פחות הכנסה חוסך $ 1, 800 מסים. כמו כן, בהתאם סף הכנסה, הממשלה עשויה להעריך נוסף 3. 8% מס Medicare על ההכנסה נטו להשקעה.

4. מסים על מיסים

מסים הנדל"ן להיות דאגה גדולה עבור לקוחות שצברו עושר. רוב האנשים רוצים להעביר את עושרם ליורשיהם לאחר מותם. הפרט מותר רק להעביר כל כך הרבה כסף לפני הממשלה הפדרלית מתחילה החלת מס עיזבון.מס הקרקעות הפדראלי ל -2016 מגיע ל -40%, ופטור הפטור מעיזבונו הוא כ -5 דולר. 45 מיליון דולר.

לדוגמה, נניח כי הלקוח מת ויש לו אחוזה של 7 מיליון דולר. מתוך זה, 5 $. 45 מיליון עובר מס חינם ליורשיו, בעוד $ 1 הנותרים. 55 מיליון הוא במס 40%. הסכום שנוצר לאחר מס שיעבור ליורשים הוא 6 דולר. 38 מיליון; $ 620, 000 ילך מסים הנדל"ן.

בנוסף, כמה משלמי מס תצטרך לשקול מסים הנדל"ן ברמת המדינה. ישנן שיטות משפטיות שונות של הגנה על האחוזה והעברת כמה כסף ליורשים ככל האפשר. עורך דין הנדל"ן יכול לעבוד עם לקוחות לפתח תוכניות הנדל"ן העונים על הצרכים שלהם.

5. מסים מתנה

אדם יכול לתת נכסים כמו מתנות עד גבול מסוים ללא מס. ב -2016, מגבלת המתנה השנתית היא 14,000 $, עם פטור לכל החיים של 5 $. 45 מיליון דולר. בהתאם לעושר האישי של הלקוח ואת התוכנית הפיננסית, הוא או היא עשויים להזדקק תכנון מומחה לעשות מתנות במשך שנים רבות, כדי למנוע תשלום מסים מיותרים. לדוגמה, אם מתנה ניתנת כי יש ערך מתחת $ 14, 000, זה פשוט התעלמו. אם זה עולה על $ 14, 000, הוא נספר לכיוון $ 5. 45 מיליון פטור לכל החיים. לאחר שעבר את 5 $. 45 מיליון להגביל, כל המתנות במס על שיעורי בודדים של עד 40%. (לקריאה הקשורה, ראה: תכנון מס 2016 .)