בעשורים קודמים, אחוז גדול של עובדים באמריקה יכול לסמוך על קבלת בדיקה חודשית מובטחת מתוך תוכנית הפנסיה של המעסיק שלהם כאשר הם בדימוס. תוכניות מסורתיות אלה נקראות תוכניות פנסיה מוגדרות, כלומר הסכום הכספי של הפנסיה נקבע, ללא קשר לתנודות השוק. אם השוק היה מיכל, זו היתה הבעיה של המעסיק; הפנסיה היתה מקודשת. (לקבלת מידע נוסף על תוכניות אלה, ראה פטירת תוכנית ההטבה המוגדרת )
-> ->אבל כמה גורמים יש שחיקה משמעותית נוכחות של תוכניות פנסיה מוגדרים באמריקה ובמקומות אחרים. עלויות עולה ותוחלת החיים גדל הפכו תוכניות תועלת מסורתית מוגדרת יקר יותר עבור המעסיק לממן וקשה יותר לניהול. הנטייה של אנשים לשנות משרות לעתים קרובות יותר תרמה להיעלמותן של תוכניות פנסיה מסורתיות לטובת תוכניות פרישה לתרומות ניידות ומוגדרות, שבהן ערך הקרן יכול להשתנות בהתאם לגחמות השוק. עובדים רבים צפו באימה במהלך המשבר הפיננסי האחרון כמו ביצים הקן שלהם ירד ערך.
גורמים אלה שילבו את היעלמותן של תוכניות פנסיה מסורתיות מהנוף העסקי וגרמו למעסיקים להקפיא את ההטבות הקיימות.למה מעסיק להקפיא תוכנית פנסיה?
פנסיה רבים הוקפאו בשל היעדר מוחלט של מימון או גורמים פיננסיים או מינהליים אחרים. בנוסף, המעסיקים התמקדו במאזניהם השוטפים ושולי הרווח שלהם מציעים סוגים שונים של תשלומי סליקה להפחתת הסיכון בתוכניות הפרישה שלהם. אבל הצעות אלה יכולות להיות מורכבות ויכולות לבוא עם תנאים מסוימים. המשתתפים צריכים לקרוא את האותיות הקטנות לפני קבלת הסדר.
-> ->
מה זה אומר אם התוכנית שלך קפואה?לא הכול אבוד. אם יש לך את כל העובדות - אשר מנהל המעסיקים שלך פנסיה נדרש לתת לך - ואם אתה פרואקטיבי, ייתכן שתוכל לדחות את התרחישים הגרועים ביותר.
ראשית, "קפוא" לא אומר בהכרח "נעלם. על פי זכויות הפנסיה מרכז, וושינגטון ד C. מבוססי קבוצה ללא כוונת רווח הצרכן, ישנם מספר סוגים של הקפאות, שאף אחד מהם לא כרוך היעלמות הפנסיה שלך. דוגמאות להקפאות הניתנות בגיליון העובד המועיל של המרכז כוללות:
1. המעסיק מפסיק להציע הטבות עתידיות, אך עובד עם תוכנית במימון מלא הוא 100% הבשורה הטבות שהתקבלו עד כה. במילים אחרות, העובדים מקבלים את מלוא הסכום של מה שהם צפויים כאשר הם פורשים; זה רק שהם לא לצבור כל ערבויות נוספות של כסף עתידי על ידי שהייה ארוכה עם החברה.
2. המעסיק הפסיק את הטבות לעובדים מסוימים, אך לא אחרים, אשר נוטה להגן על העובדים שהיו בחברה יותר.
מה לעשות אם התוכנית שלך קפואה: לא להבהיל
עובדים עם פנסיה קפואה עדיין יקבלו את היתרונות שהם הרוויחו בתוכנית לפני תאריך ההקפאה; היתרונות שלהם פשוט לא ימשיכו לצבור אם וכאשר התוכנית היא unfrozen. אם התוכנית בסופו של דבר הופך unfrozen, היתרונות יתחילו לצבור שוב. אם התוכנית מסתיימת על פי הסכם סטנדרטי, העובדים מקבלים בדרך כלל את האפשרות לקבל סכום חד פעמי או תשלום קצבה מהתוכנית.
במקרה של סיום לא רצונית או מצוקה, הטבה הפנסיה אחריות תאגיד (PBGC) יהיה צעד לכסות את כל הטבות שנצברו כי חייבים לעובדים עד גבול מסוים אם הקרן הופכת חדלת פירעון. משתתפי תוכניות קפוא צריך להיות פרואקטיבי כדי למצוא בדיוק מה התרחיש הגרוע ביותר במקרה עשוי להיות בהקדם האפשרי, כך שהם לא נתפס מוכן. צעד ראשון טוב הוא לקבל את ההצהרה השנתי 204 (h) מהמעסיק שלך מראה את היתרונות שלך, אשר המעסיק או מנהל פנסיה נדרש על פי חוק לספק על פי דרישה.
אם תוכנית הפנסיה שלך הוקפא, עכשיו זה הזמן להתחיל לבצע תחזיות מתוקן הכנסה הפרישה שלך. רוב העובדים עם פנסיה קפואה או הסתיים ניתנת אחת משתי אפשרויות: הם יכולים לקחת תשלום חודשי מופחת בעת פרישה או לקבל סכום חד פעמי ההפצה שווה ערך נוכחי נטו של תשלום מופחת בעתיד.
מעסיקים נוספים מציעים את החלופה השנייה כי הקונגרס מאפשר כעת למעסיקים להנחות את ערך התשלומים שלהם בשיעור ריבית גבוה יותר, ובכך להקטין את היתרה השוטפת המשולמת לעובד. עובדים רבים אשר בוחרים באפשרות זו ישקיעו את כספם בחוזה קצבה מסחרי שמשלם זרם מובטח של הכנסה, אך במקרים רבים התשואות יהיו הרבה פחות ממה שהם היו מקבלים לפני ההקפאה.
נשים, בפרט, צריך להיות מודע לכך תוחלת חיים ארוכה יותר שלהם יהיה נטו להם תשלום חודשי נמוך יותר מאשר מבטח מאשר מה מחזיקי החוזה הזכר יקבלו. התפלגות ההנפקה עשויה להיות מהלך פעולה טוב יותר למשקיעים מתוחכמים, החשים כי הם יכולים לקבל תשואה גבוהה יותר מאשר הפחתת הפנסיה הפנסיה או הקצבאות המסחריים לאורך זמן.
אסטרטגיה פחות מעשית להתמודדות עם הקפאה
אסטרטגיה מעשית יותר יכול להיות פשוט לבחור את ההפחתה מובטחת מובטחת ולעבוד עוד כמה שנים לפני נטילת אותו. עבודה ארוך יותר גם מאפשר לך לעכב קבלת הטבות ביטוח לאומי עד גיל 70. על פי אתר האינטרנט הרשמי של מינהל ביטוח לאומי, פורש בגיל 67 מקבל לך 108% מן ההטבה היית מקבל אם היית בדימוס בגיל 66. אם אתה לפרוש בגיל 70, כי הסכום עולה עד 132%. צבירת צבירה החוצה בגיל 70.
המשקיעים של כל הפסים יכול לעזור עוד יותר לתקן את חסכונות החיסכון שלהם על ידי הגדלת התרומות שלהם תוכנית התרומות להעריך מחדש את הקצאת הנכסים שלהם על מנת למקסם את הצמיחה.סקירה מקיפה עם מתכנן פיננסי עשוי גם להיות נחוץ כדי לקבל הערכה מדויקת של איך להקפיא את הקפאת ישפיע עליך.
איך המעסיקים מטפלים בבעיית הפנסיה
למרות התנאים מתחילים לשפר עבור תוכניות פנסיה רבות, רוב מנהלי התוכנית עדיין עומדים בפני לחץ עצום כדי להדביק את החובות שלהם עבריין. לאחרונה פורסמו מגדלי ווטסון / משקיעים משקיעים מוסדיים סקר על כשלושה רבעים של מעסיקים עם underfunded תוכניות או מיועד, יש לשקול או כבר החלו ביישום אסטרטגיה אשר יתפוס את תוכנית הפנסיה על התחייבויותיה לאחר השווקים יש התאושש מספיק.
שינוי Outlook בחברות הגדולות של אמריקה
רבים של תוכניות הפנסיה ב U.S.S היום הם underfunded. מתוך 338 תוכניות הפנסיה המוצעות על ידי החברות ב - Standard & Poor's 500, רק 18 מהן ממומנות במלואן, ומספר זה עשוי לרדת ב - 2014. סך הגירעון הכולל בתוכניות אלו הגיע כעת ל 355 - מיליארד דולר, ומספר זה עשוי להמשיך לעלות. כמעט חמישית מחסר זה מגיע משבע תוכניות פנסיה: ג 'נרל אלקטריק הוא הגרוע ביותר עם 21 $. 6 מיליארד דולר. ששת הנותרים הם underfunded על ידי לפחות 10 מיליארד דולר:
AT & T
- בואינג
- ExxonMobil
- לוקהיד מרטין
- IBM
- פורד מוטור החברה
- כאשר מחסור מתרחשים, המעסיקים עשויים להגיב על ידי קונה עובדים מתוך התוכנית במחיר מוזל או הקפאת התוכנית, אשר מפסיקה את תרומת החברה לתוכנית ומונעת מעובדים להמשיך לצבור הטבות זכאיות. כמובן, זה מספק הטבות כלכליות משמעותיות למעסיקים, אשר רואים שיפור מיידי תזרים המזומנים שלהם המאזנים יחד עם ירידה בהוצאות ניהול.
לפחות 400 של Fortune 1000 חברות היה אחד או יותר תוכניות קפוא בשנת 2011. אולי היבט מטריד ביותר של מגמה זו היא כי גם חברות שהיו תוכניות פנסיה בריאה החלה להקפיא אותם זמן קצר לאחר תחילת המאה. ננסי הווא, מנהלת התקשורת של מרכז זכויות הפנסיה, מקוננת על כך שחברות רבות עם תוכניות ממס החלו את תהליך ההקפאה בסוף 2005, ומגמה זו עדיין לא הפוכה ". זה מייצג צמצום משמעותי במאמציהם של תאגידים אלה כדי לסייע להם (401) k או תוכניות אחרות של הפקדה מוגדרת, אין תחליף לאבטחה שיש להם עם תוכנית פנסיה. "
השורה התחתונה
למרות שהעתיד נראה כ מעט בהיר יותר עבור תוכניות פנסיה מאשר זה כבר בשנים האחרונות, חברות רבות משתמשות זו הזדמנות לחתוך עלויות על ידי ביצוע תוכניות המאפשרות תשלום מופחת של הטבות עתידיות למשתתפים. לקבלת מידע נוסף על הטבות הפנסיה והקפאה, בקר הטבות עובד הטבות עובד במשרד העבודה, מרכז זכויות הפנסיה או להתייעץ עם היועץ הפיננסי שלך.