בשנת 2009, במסגרת חבילת תמריצים כלכליים, הנשיא ברק אובמה יצר את ההזדמנות האמריקאית זיכוי מס, אשר הגדילה את כמות הכסף שניתן לתבוע עבור אשראי המכללה אשראי. הזדמנות אמריקאית מס אשראי היא גרסה חדשה יותר, נדיבה יותר של זיכוי מס שכר הישן כגון התקווה אשראי או Lifetime למידה אשראי. זה היה במקור יפוג ב 2017, אבל לאחרונה זה הפך לחוק קבע עם תאריך תפוגה, כך ההורים והתלמידים יכולים להמשיך לבקש את זה.

-> ->

מהו אשראי שכר לימוד מכללת?

תוכנית זו מס אשראי מספק הורים (או סטודנטים, אם הם לא תובעים כמו תלויים) עם עד $ 2, 500 זיכוי מס בשנה עבור ארבע השנים הראשונות של החינוך העל-תיכוני. זה מחושב כמו $ 2, 000 אשראי על בסיס הראשון $ 2, 000 בילה על הוצאות מוסמכות בתוספת אשראי עבור 25% של הבא $ 2, 000 של הוצאות מוסמך.

הוצאות מוסמכות שבהן ניתן להשתמש בהטבות המס כוללות שכר לימוד, ספרים, עמלות נדרשות ואפילו מחשב חדש, אם הוא נדרש על ידי המוסד האקדמי; עם זאת, זה לא יכול לשמש לחדר ולוח. משמעות הדבר היא כי ארבע שנים של שכר לימוד במכללה ניתן לקזז עד $ 10, 000 - חיסכון משמעותי על הילד שלך או החינוך שלך. אם אין לך חבות במס, עדיין תוכל לקבל 40% מהאשראי הפוטנציאלי (עד $ 1, 000) לשנה כהחזר.

-> ->

מי זכאי?

הנה הכללים הקובעים מי יכול (ומי לא יכול) לטעון זיכוי מס זה.

• על התלמידים להירשם לפחות בחצי משרה בתכנית על-תיכונית בבית ספר מוכר.
• ניתן לתבוע את האשראי עד ארבע שנים (שנות לימוד נוספות אינן זכאיות, גם אם הן מקבלות תואר ראשון).
• תלמידי תיכון הלומדים בכיתות המכללה אינם זכאים.
• יחיד משלמי המסים אשר שינוי ברוטו מותאם מותאם (MAGI) הוא 80 $, 000 ($ 160, 000 אם הגשת במשותף) או פחות בכל שנה זכאים את מלוא האשראי. אחד מופחת זמין עבור משלמי המסים יחיד אשר MAGI הוא יותר מ 80 $, 000 אבל פחות מ 90 $, 000 (יותר מ 160k אבל פחות מ 180k $ אם הגשת יחד). שלבי אשראי המס החוצה עבור משלמי המסים יחיד שעושים יותר מ $ 90k או פילרים משותף עושה יותר מ 180k $.
• הורים שאינם זכאים להחזר זה עשויים לשקול לא לרשום את התלמיד כתלוי, כך שהוא או היא יכולים לקבל את האשראי במקום.
• סטודנטים לא הורשעו בעבירה פלילית או סמים.

-> ->

קרא את פיין הדפסה

שכר לימוד ממקורות פטורים ממס - כגון 529 חשבונות, מלגות או מענקי פל, שכר לימוד הניתן על ידי המעביד או סיוע חינוכי של הוותיק - אינו זכאי לאותו זיכוי ממס .לכן, אם יש לך את האפשרות להחזיק על חלק מקור המס שלך ללא תשלום עבור השנים הבאות, זה רעיון טוב יותר לשלם עד $ 2, 500 מהכיס בכל שנה (בהתאם לחובת המס שלך), כך שתוכל תביעה זו אשראי. (ראה גם למעלה 3 חלופות הלוואות לסטודנטים )

משפחות שיש להם יותר מילד אחד במכללה באותה שנה יכול לתבוע את האשראי הזה עבור כל ילד בודד (ברכה עבור משפחות גדולות והורים של תאומים, שלישיות ועוד).

אם הילד שלך היה במכללה במשך יותר מארבע שנים, או אם שלו או שלה כמובן עומס הוא פחות ממחצית הזמן, אתה לא זכאי להזדמנות מס אשראי אמריקאי, אבל אתה יכול לנצל את Lifetime למידה במקום זאת. הוא מספק זיכוי מס שנתי של 20% של הוצאות חינוך מוסמך עד $ 10, 000, כלומר הסכום המקסימלי של אשראי שניתן לטעון הוא $ 2, 000 לתלמיד בשנה.

את Lifetime למידה אשראי יש חוקים דומים אך מעט מחמירים על הוצאות מתאימות - ספרים וחומרים אינם מכוסים אלא אם כן הם נדרשים על ידי - ו נרכשו מ - בית ספר. בנוסף, בניגוד לאמריקן הזדמנות מס אשראי, סטודנטים שהורשעו בעבירה הקשורים סמים זכאים לקבל את זה אשראי.

זכור כי אשראי Lifetime למידה לא יכול להיות תביעה בשילוב עם הזדמנות אמריקאית מס אשראי.

השורה התחתונה

בתקופה שבה הוצאות שכר הלימוד הן מרתיעה הלוואות לסטודנטים הם נערמים, המכללה שכר הלימוד המס יכול לעזור כתובת חלק מן המתח הפיננסי של תשלום עבור חינוך על-תיכון. ועכשיו, כי ההזדמנות האמריקאית זיכוי המס הוארך מעבר 2017, משלמי המסים מוסמך יכול להמשיך לבקש את זה כדי לעזור לכסות את הוצאות החינוך זכאי. למידע נוסף על זיכוי המס (ולמצוא קישור לטופס 8863 כדי לבקש ממנו) כאן.

אתה עשוי להתעניין גם ב זיכויים מס זה יכול להביא לך החזר .