IRA הוא חשבון חיסכון פרישה חיסכון המס ליחידים להגדיר דרך בנק או מוסד פיננסי אחר, חברת ביטוח חיים, קרן נאמנות או ברוקר. למרות שאנשים בטעות לחשוב על IRAs כהשקעות, הם למעשה חשבונות שבו השקעות מוחזקים. IRAs רבים מאפשרים לך לבחור מתוך מבחר של ניירות ערך בודדים עבור החשבון, כגון מניות, אג"ח, קרנות נאמנות או תעודות סל (ETF) - או שאתה יכול לבחור באפשרות "קרן אחת", שבה הקצאת הנכסים נעשית בשבילך.

ברגע שאתה פותח IRA, אתה יכול להשקיע עד גבול התרומה המקסימלית בכל שנה (עבור 2017, זה $ 5, 500 אם אתה מתחת לגיל 50, או $ 6, 500 אם אתה מבוגר יותר). כאשר אתה מגיע לגיל 59, יש לך את האפשרות להתחיל למשוך כספים מ IRA שלך ללא קנסות. ברגע שאתה פונה גיל 70, אתה צריך לקחת את הפצות המינימום הנדרש (ROT IRAs כפופים רק RMDs לאחר מותו של הבעלים).

אבל מה קורה אם אתה רוצה להשתמש בחלק כסף IRA שלך לקנות בית ואתה לא 59? למרות שיש כללים ספציפיים מאוד סביב השקעות IRA ומשיכות, אפשר להשתמש כספים מ IRA, עונש חינם, לקנות בית. הנה האפשרויות שלך.

First-Time הבית

כי IRAs נועדו לעזור לך לשמור על פרישה, מס ההכנסה (IRS) לא רוצה למשוך את כל הכסף לפני שאתה מפעיל 59.5. אם אתה עושה, ייתכן שיהיה עליך לשלם 10% עונש נסיגה מוקדמת. חוק משלם המסים של הקלה של 1997 שינה כמה כללי ה- IRA, וניתן למשוך כסף ללא עונש במצבים מסוימים, כולל לקנות, לבנות או לבנות מחדש את הבית הראשון שלך. (כדי לקרוא על מצבים אחרים שבהם כסף מ IRA ניתן למשוך ללא עונש, ראה 9 ללא עונש IRA משיכות ,)

כדי להשתמש כסף IRA שלך לקנות בית, אתה חייב להיות homebuyer בפעם הראשונה. אתה נחשב homebuyer בפעם הראשונה אם אין לך בית (או היה עניין פיננסי אחד) בכל נקודה במהלך השנתיים האחרונות. אז, גם אם אתה בעל בית בשלב כלשהו בעבר - נניח, לפני חמש שנים - אתה יכול גם לפגוש את הקונה בפעם הראשונה דרישה.

הכללים שונים בהתאם לסוג IRA שיש לך. אם אתה זכאי בתור homebuyer בפעם הראשונה, אתה יכול לסגת עד $ 10, 000 מ IRA המסורתית שלך כדי לעזור לכסות את העלויות של קניית בית. בן הזוג שלך יכול גם לסגת עד $ 10, 000 מ IRA שלה או שלה (זוכרים, IRAs הם הפרט חשבונות פרישה, אתה לא "לחלוק" אותם עם בן זוג). זכור כי למרות שתמנע את עונש הנסיגה 10% מוקדם, אתה עדיין חייב מס הכנסה על כל סכום לך (ואת בן הזוג שלך) לסגת.

הכללים הם קצת שונה עם רוט IRA. אתה יכול למשוך תרומות שביצעת לרות רוט שלך IRA חינם ללא עונש בכל עת, מכל סיבה שהיא (זה כי כבר שילמת מסים על התרומות). לאחר שתסיר את התרומות שלך, אתה יכול להוציא עד $ 10, 000 של הרווחים שלך בפעם הראשונה לרכוש הביתה - מבלי לשלם את 10% עונש. כבונוס נוסף, אם יש לך את IRA רוט לפחות חמש שנים, הרווחים שנצברו הם ללא מס; אם זה פחות מ 5 שנים, את הרווחים הם חייבים במס.

"כמה homebuyers לראשונה עשויים לרצות לקבל תשלום משמעותי למטה, כדי למנוע ביטוח משכנתא פרטית. זהו הזמן המושלם לגייס את התמיכה של CFP מקצועי כדי לעזור לך לקבוע את הדרך היעילה ביותר לגשת כספים עבור מקדמה ", אומר Marguerita מ 'צ' נג, CFP ®, מנכ"ל Blue Ocean גלובל Wealth ב Gaithersburg, Md .

עצמית מכוונת IRAs

אפשרות נוספת היא לפתוח - או להמיר את IRA הקיים לתוך - IRA עצמית מכוונת, או SDIRA. אלה הם התמחות IRAs שנותנים לך שליטה מלאה על ההשקעות בחשבון. כל ניירות הערך וההשקעות מוחזקים בחשבון המנוהל על ידי קסטודיאן מתמחה או נאמן (ולא על ידי הבנק המרכזי או חברת התיווך, כמו עם תקן IRA). אחת האטרקציות הגדולות ביותר של SDIRAs היא הגמישות שלהם: SDIRAs מאפשרים לך להשקיע מגוון רחב יותר של השקעות מאשר תקן IRAs - הכל מ LLCs ו זיכיונות מתכות יקרות ונדל"ן. ו "נדל"ן" אינו מתייחס רק לבתים: אתה יכול גם להשקיע מגרשים פנויים, מגרשי חניה, בתים ניידים, דירות, בנייני multifamily ו סליפ סירה.

אבל יש לתפוס: נדל"ן שנרכשו עם כספים מ SDIRA לא יכול להועיל או את המשפחה הקרובה שלך לפני שתגיע לגיל ההפצה של IRA. במילים אחרות, אתה יכול להשתמש SDIRA שלך לקנות בית כאשר אתה בן 45, אבל אתה לא יכול לחיות בו עד שאתה 59 וחצי. כמו תקן IRAs, SDIRAs נועדו לספק פרישה שלך בעתיד, ולכן הם לא יכולים לשמש כדי להועיל לך היום.

"ישנן דרכים רבות אתה יכול להשתמש שלך עצמית מכוונת IRA לרכוש נדל"ן בתוך ה- IRA שלך. אתה יכול לקנות נכס שכור, להשתמש IRA שלך כבנק וכסף הלוואה למישהו מגובה הנדל"ן (א משכנתא), אתה יכול לרכוש שעבודים מס, לקנות אדמות חקלאיות ועוד. כל עוד אתה משקיע בנדל"ן לא לשימוש אישי, אתה יכול להשתמש ב- IRA שלך כדי לבצע את הרכישה, "אומר קירק Chisholm, מנהל העושר בקבוצת הייעוץ החדשני ב לקסינגטון, Mass.

כמו כן, כל הכסף שאתה משתמש כדי לממן נכס השקעה SDIRA יש לצאת SDIRA: אם אתה חייב מסים, למשל, או את הנכס דורש תיקונים - כמו גג חדש - אתה צריך להשתמש כספים מן SDIRA ולא חשבון אחר כדי לכסות את ההוצאות. באופן דומה, כל הכסף להשקעה מרוויח יש לחזור לתוך SDIRA. אם אתה קונה בית לשכור אותו, למשל, את דמי השכירות אתה אוסף יש לחזור לתוך SDIRA.(כדי ללמוד עוד על פתיחת SDIRA, קרא את IRA מכוונת עצמית:

הקש על 401 (k) במקום

אם יש לך 401 (k) אתה עלול לחשוב על לקיחת הלוואה מחשבון זה במקום למשוך כסף מ IRA שלך. באופן כללי, אתה יכול לשאול עד 50% של איזון 401 (k) שלך - עד מקסימום של $ 50, 000 - מכל סיבה שהיא ללא גביית מסים או קנסות. אתה תשלם ריבית על ההלוואה, בדרך כלל את שער הממשלה בתוספת אחד או שניים נקודות אחוז, אשר יחזרו לתוך חשבון 401 (k) שלך. ברוב המקרים, אתה צריך להחזיר את ההלוואה בתוך חמש שנים, אבל אם אתה משתמש בכסף עבור בית, לוח הזמנים פירעון יכול להיות המורחבת עד 15 שנים.

כמה דברים שכדאי לזכור: "יהיה עליך לכלול את התשלומים בתקציב החודשי שלך. כמו כן, הריבית שאתה מחויב עבור ההלוואה 401 (k) לא ניתן לניכוי מס (לבדוק עם יועץ המס שלך) ויהיה כנראה גבוה יותר מאשר שיעורי המשכנתא הנוכחית. נקודה נוספת קטנה היא שאתה משלם את ההלוואה לפרישה בחזרה עם דולר לאחר מס כך ההלוואה עשויה להיות יקרה יותר ממה שאתה עשוי לחשוב ", אומר פיטר ג 'קרידון, CFP ®, ChFC ®, CLU ®, מנכ"ל, קריסטל ברוק יועצים, ניו יורק, ניו יורק

ברוב המקרים, אתה להחזיר את ההלוואה באמצעות ניכויים אוטומטיים צ 'ק. זה נשמע די קל, אבל חשוב להבין מה קורה אם אתה מתגעגע תשלומים. אם חלפו יותר מ -90 יום מאז שביצעת תשלום, היתרה הנותרת תחשב כהפצה ותיוטל כהכנסה; אם אתה תחת 59½, אתה גם חייב עונש של 10%. אזהרה נוספת: אם אתה עוזב את העבודה שלך (או עוזבים), תצטרך להחזיר את יתרת ההלוואה כולה בתוך 60 עד 90 ימים. אחרת, את יתרת המס יהיה ואתה חייב את 10% עונש הנסיגה מוקדם (אלא אם כן אתה מעל גיל 55 כאשר אתה עוזב את העבודה).

השורה התחתונה

מכיוון SDIRAs דורשים כי אתה לוקח תפקיד פעיל בתכנון הפרישה שלך, הם לא מתאימים לכולם. בנוסף, ישנם כללים ספציפיים מאוד תקנות לגבי SDIRAs, ולכן חשוב לעשות את שיעורי הבית שלך מראש ולהתייעץ עם מתכנן פיננסי מנוסה, עורך דין ו / או רואה חשבון לפני קבלת החלטות כלשהן.

ועוד דבר אחד על תקן IRAs: למרות שאתה לא יכול לקחת הלוואה מן המסורתי או רוט IRA, אתה יכול לגשת כסף מ IRA לתקופה של 60 יום דרך מה שנקרא "ללא מס rollover" - כל עוד אתה שם את הכסף בחזרה לתוך IRA (בין אם אתה עשה את הנסיגה מ או אחר) בתוך 60 ימים. אם לא, הכנסה (כולל המדינה) מסים ועונשים מוטלות. נכון לעכשיו, אתה מוגבל רק אחד "ללא מס rollover" בשנה, ללא תלות במספר IRAs בבעלותך.