אם ירשת IRA ממישהו שלא היה בן / בת זוגך בזמן מותו / היא מתה, הסכומים שתקבל כחלוקה מה- IRA לעולם לא יהיו כפופים לכל אירוע מוקדם, - קנסות להפצה. עם זאת, סכומים שתקבל יטופלו כהכנסה רגילה (עבורך) ועשויים להיות כפופים למס הכנסה. היוצא מן הכלל לגבי חלוקות המשמשות לרכישת בית בפעם הראשונה חל רק על אותם IRAs שיצרת ותרם לעצמך, לא אלה שירשת. (לקבלת פרטים נוספים על החריגה עבור רכישת הבית בפעם הראשונה, עיין בסעיף "הפצות" של הדרכה IRA שלנו.)
-> ->זהירות: כי אבא שלך מת אחרי גיל 70 ½ והחל הפצות, אתה נדרש מדי שנה כדי להפיץ סכום מינימלי מ IRA לך בירושה ממנו. סכום זה מכונה הפצה מינימלית נדרשת ומחושבת לפי גילך, החל מהשנה שאחרי מות אביך. קסטודיאן IRA שלך צריך להיות מסוגל לעזור לך עם החישוב הזה. אם לא תצליח להפיץ לפחות את הסכום המינימלי בכל שנה, אתה יכול חייב למס הכנסה 50% מהסכום שאתה לא להפיץ.
הערה : הכללים משתנים עבור מוטבים בן הזוג.
שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי
(צור קשר עם דניס)
אני קונה הביתה בפעם הראשונה. אם אני לוקח חלוקה מ 401 שלי (K) לרכוש קרקע בית, אני צריך לשלם קנס על ההפצה הזאת? כמו כן, איזה סוג של טופס אני צריך להגיש עם מסים שלי, מראה את ה- IRS כי $ 10, 000 הלך לכיוון ho
כפי שאתה כבר יודע, עליך לעמוד בדרישות מסוימות, המתואר 401 (K ), להיחשב כשיר לקבלת חלוקה מהתוכנית. המעסיק שלך או מנהל התוכנית יספק לך רשימה של הדרישות. סכומים שנשללו מתוכנית 401 (k) שלך ומשמש את הרכישה של הבית שלך יהיה כפוף למס הכנסה ו 10% הפצה מוקדמת עונש.
יש לי תוכנית שיתוף רווחים עם המעסיק לשעבר שלי. עכשיו אני מנסה לקנות בית. האם אני יכול להשתמש בכספי הרווח שלי כדי לשלם מקדמה על בית?
תוכניות שיתוף רווחים הן תוכניות פרישה עם חברות המעניקות לעובדים אחוז מהכנסות החברה. תוכנית שיתוף רווחים דומה ל- 401 (K) משום שהיא נחשבת לתוכנית מוגדרת. ההבדל היחיד הוא שהישות היחידה שתורמת לתוכנית היא המעסיק - בהתבסס על רווחי החברה בסוף כל שנת כספים.
אני מבין שאני יכול לסגת 401K בשנה אני פונה 55 ללא עונש 10% (IRS 575). האם אני יכול לעשות את אותו הדבר עם IRA ללא עונש 10%?
אתה מתייחס כלל קובע כי התפלגויות מתוכנית מוסמך שלך (כולל 401K, שיתוף רווחים, תוכניות רכישה כסף ותוכניות 403b) לאחר הפרד משירות עם המעסיק שלך לא יהיה כפוף 10% עונש נסיגה מוקדמת, בתנאי ההפרדה מתרחשת או אחרי שנה אתה מגיע לגיל 55. כי כלל זה מבוסס על לך לעזוב את השירותים של המעסיק המציע את התוכנית מוסמך, זה אינו חל על IRAs.