a:

כפי שאתה ודאי יודע, עליך לעמוד בדרישות מסוימות, המתוארות במסמך 401 (k), כדי להיחשב כשיר לקבלת חלוקה מהתוכנית. המעסיק שלך או מנהל התוכנית יספק לך רשימה של הדרישות.

סכומים שנשלמו מ 401 שלך (k) תוכנית ומשמש את הרכישה של הבית שלך יהיה כפוף למס הכנסה ו 10% הפצה מוקדמת עונש. זה חל גם אם ההפצה תשמש לרכישת הבית הראשון שלך, כי החריגה הראשונה homebuyer אינו חל על הפצות מתוכניות מתאימות כגון 401 (k) תוכניות. יתר על כן, אם הסכום שאתה מקבל הוא זכאי rollover, המעסיק שלך נדרש על פי חוק לעכב 20% עבור מס פדרלי, אלא אם הסכום הוא התגלגל ישירות ל- IRA או תוכנית פרישה זכאים אחרים. המעסיק שלך חייב לספר לך אם הסכום הוא rollover זכאי.

בהנחה שאתה זכאי לקבל את ההפצה ואת הסכום הוא rollover זכאי, אתה יכול להורות את תוכנית 401 (k) לעבד את ההפצה שלך כמו גלגול ישיר ל- IRA. זה יבטיח כי 20% ניכוי מס פדרלי אינו מוחל על הסכום. בנוסף, לאחר מכן תוכל למשוך את הסכום מ IRA שלך לשימוש לקראת הרכישה של הבית הראשון שלך, ובכך למנוע את העונש המוקדם 10% ההפצה. זכור, הסכום המקסימלי שניתן לחלץ מ IRA על בסיס ללא עונש לצורך רכישת הבית הראשון הוא $ 10, 000. זוהי מגבלת חיים.

- אם אתה מתחת לגיל 59-½ כאשר ההפצה מתרחשת, קסטודיאן IRA שלך יכול לדווח על ההפצה כמו להיות זכאי חריגה לעונש 10%. זה מצוין עם קוד '2' בתיבה 7 של טופס 1099-R. אם האפוטרופוס לא עושה את זה אינדיקציה, תוכל להגיש מס הכנסה טופס 5329 לתבוע את החריג.

שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי

(צור קשר עם דניס)

-> -