פנסיה יתרות מזומנים: יתרונות, חסרונות עבור Small Biz

השכלה פיננסית מעשית - ארנון גולני (נוֹבֶמבֶּר 2024)

השכלה פיננסית מעשית - ארנון גולני (נוֹבֶמבֶּר 2024)
פנסיה יתרות מזומנים: יתרונות, חסרונות עבור Small Biz

תוכן עניינים:

Anonim

תוכניות פנסיה מזומנים הפנסיה מוגדרים תוכניות פנסיה תועלת עם קצת של 401 (k) טוויסט. בתכנית הפנסיה של יתרת המזומנים מעביד מעניק לכל חשבון של משתתף אחוז מסכום הפיצוי השנתי בתוספת ריבית קבועה. כמו כל תוכנית פנסיה מוגדרת, יש דרישות מימון קבועות.

כמו בכל תכנית פנסיה מוגדרת, סיכון ההשקעה הוא כולו על המעסיק. שלא כמו עם 401 (k), המשתתפים אינם מושפעים על ידי תנודות בשוק המניות. לכל משתתפת יש חשבון משלה, בדומה לתוכנית שיתוף של 401 (k) או רווח. אקטואר משמש כדי לשמור על חשבונות וליצור הצהרות משתתף שנתי. (לפרטים נוספים, ראה: חברות פנסיה מראש: מה אתה צריך להיות זהיר. )

מגמות תרומה גבוהה

היבט אחד שהופך את תוכנית יתרת המזומנים אטרקטיבית לבעל עסק קטן, במיוחד אחד מבוגר ואולי מאחור על החיסכון הפנסיה שלו, הוא רמות התרומה גבוהה כי להגדיל ככל שאתה מתבגר.

לדוגמה, עבור 65 שנה בשנת 2015, התרומה המקסימלית שלו יכול להיות גבוה כמו 225,000 $. בנוסף, הוא עדיין יכול לתרום עוד $ 24, 000 ל 401 (k) תוכנית אם תרצה. זאת לעומת תרומה מקסימלית של $ 59, 000 ל 401 (k) תוכנית עם רכיב שיתוף רווח.

- עבור בעל עסק אשר מאחורי על החיסכון שלו עבור פרישה, מי רוצה ניכוי מס מקסימלית ומי יש את תזרים המזומנים זמין, תוכנית יתרת מזומנים יכול להיות פתרון מצוין.

גידול בפופולריות

תוכניות יתרות מזומנים מהווים כיום כ -25% מסך כל תוכניות ההטבה המוגדרות על פי יועצים פנסיוניים קראביץ '. בנוסף, בשנים האחרונות גדל מספר תוכניות יתרות המזומנים. הרבה צמיחה זו מתודלק על ידי בעלי עסקים סולו ואנשי מקצוע בעלי הכנסה גבוהה כגון קבוצות רופאים, משרדי עורכי דין ואנשי מקצוע אחרים. (לקריאה הקשורה, ראה:

כיצד העצמאים יכולים להתכונן לפרישה. )

עבור אלה מרוויחים בייבי בומרס, את יתרת המזומנים התוכנית יכולה להיות הטובה ביותר של כל העולמות. גבולות התרומה הגבוהה מציעים ניכויי מס גדולים ולאלו שעומדים מאחור בחיסכון הפרישה שלהם, הזדמנות טובה להתעדכן.

תוכניות יתרת מזומנים, לעומת זאת, אינן זולות עבור עסקים עם עובדים. תרומת המעסיק בתכנית 401 (k) טיפוסית עשויה להתרוצץ בין 3% ל -4% מהפיצוי. בפנסיה של יתרת מזומנים, תוכנית עלויות אלה עשויים לפעול בטווח של 5% עד 8%.

חשבונות המשתתפים יקבלו אשראי ריבית שנתית אשר עשויה להיות קבועה כמו 5% או משתנה כגון שיעור הריבית על 30 שנה האוצר.

עלויות ההתקנה הראשונית יפעלו בדרך כלל בין $ 2, 000 ל $ 5,000.בכל שנה אקטואר חייב לאשר כי התוכנית ממומנת כראוי. זה מביא את עלויות הניהול השנתי בטווח של $ 2, 000 $ 10, 000.

חשבונות המשתתפים

לכל משתתף יש חשבון משלהם כמו בתוכנית 401 (k). בעת פרישה, המשתתפים יכולים לקחת את התשלומים שלהם כקצבה או, בחלק מהתוכניות, יש אפשרות לקחת הפצה סכום חד פעמי שניתן לגלגל ל IRA. (לקריאה בנושא, ראה:

האם אני יכול להקטין את התרומה IRA שלי על החזר המס שלי? ) תוכניות יתרת מזומנים יכול לספק יועצים פיננסיים עם כמה אפשרויות תכנון פיננסי מעולה פרישה עבור הלקוחות שלהם. עבור אנשי מקצוע סולו מרוויח גבוהה, תוכניות אלה יכולים לשרת את המטרה כפולה של ramping את החיסכון הפרישה שלהם ומספקת ניכוי מס גבוה יותר מאשר חלופות אחרות תוכנית פרישה. בן 55 יכול לתרום סביב $ 165, 000 ו 65 של מגבלת בן הוא סביב 225 $, 000.

היתרונות עבור לקוחות מבוגרים אשר אולי לא נשמרו מספיק הם עצומים. עם פרישה, הם יכולים לקחת את הכסף כמו קצבה חודשית או לגלגל אותו ל- IRA.

בפועל מקצועי חייב להיות תזרים מזומנים כדי לממן את תוכניות אלה על בסיס קבוע, חייב להיות מוכן לתרום עבור העובדים האחרים שלהם מעבר הבעלים ואנשי מקצוע אחרים. עם זאת, תוכניות אלו יכולות להיות אידיאליות עבור קבוצות מקצועיות כגון משרד עורכי דין או קבוצת רופאים. הם יכולים גם לעבוד היטב עבור יצרנים, מפיצים וחברות אחרות. במונחים של עסק, אותם עקרונות חלים. התוכנית יכולה לאפשר את הבעלים ואת מנהלי המפתח לשים משם סכומים גדולים עבור פרישה. זה עובד שוב כל עוד הבעלים (ים) מוכנים העסק מסוגל לתמוך תרומות שוטפות לעובדים דרגה וקובץ.

תוכניות יתרת מזומנים ניתן להשתמש בשילוב עם תוכנית 401 (k).

תוכניות יתרות מזומנים מציעות מידה מסוימת של ניידות כאשר העובדים עוזבים את החברה כל עוד הם נתמכים בהטבה.

כמו תוכנית פנסיה רגילה, במקרה המעסיק יש קושי כלכלי, היתרונות של המשתתפים מבוטחים על ידי גמלאות פנסיה מובטחת Corporation (PBGC) עד גבול מקסימום הטבות החודשי שלהם.

השורה התחתונה

פנסיה יתרות מזומנים הם אחד המגזרים הצומחים במהירות הרבה ביותר של תוכניות פרישה לעסקים קטנים. הם מציעים את ההזדמנות עבור בעלי עסקים כדי להגדיל את התרומות שלהם פרישה ולקבל ניכוי מס ניכר. תוכניות אלה יכולים להיות חלופה קיימא עבור העסק הנכון. (לקריאה הקשורה, ראה:

תכנון פרישה לעסקים קטנים. )