a:

ניתוח DuPont היא שיטה להערכת הביצועים הפיננסיים של החברה. הוא נוצר בשנת 1920 על ידי דופונט, חברה כימית אמריקאית המשתמשת בטכנולוגיה כדי לקדם את תעשיות המדע, הבריאות והחקלאות. ניתוח DuPont מסתכל יותר רווח. זה גם בוחן איך החברה יכולה להניב תשואה אפילו עם החוב וכיצד הוא יכול לייצר מזומנים לייצר יותר מכירות עם כל נכס. ניתוח DuPont נקראה גם זהות DuPont.

ניתוח דופונט משתמש בשלושה גורמים בעת הערכת התשואה על ההון (ROE). גורמים אלה הם יעילות תפעולית, יעילות השימוש בנכסים ומינוף פיננסי. היעילות התפעולית נמדדת על ידי התבוננות בשולי הרווח. סך מחזור הנכסים קובע את יעילות השימוש בנכסים. לבסוף, המינוף הפיננסי ניתן לחשב באמצעות מכפיל ההון. שלושת הגורמים הללו משולבים כדי ליצור נוסחה המשמשת למדידת הבריאות הפיננסית העסקית. הנוסחה עבור ROE היא רווח מרווח פעמים מחזור הנכסים פעמים גורם מינוף.

ניתוח DuPont היא אחת הדרכים למדוד את הפרופיל הפיננסי של החברה. זה נחשב הערכה כללית, ורוב המומחים הפיננסיים ממליצים לבצע הערכות מפורטות כדי לקבל תמונה מלאה של הערך של החברה. ניתוח DuPont משתמשת במאזן ואת דוח הרווח והפסד. זה עוזר לאתר את האזורים בתוך חברה חזקה או חלשה יותר. ניתוח דופונט מודד נכס בספרו ברוטו לעומת הערך בספרים נטו שלו. מתוך זה, צפוי ROE גבוה יותר. ההחזר על ההשקעה עשוי להשפיע על החלטת החברה לרכוש נכסים חדשים בעתיד.

-> -