חשבון הפרישה היחיד (IRA) נוצר לפני עשרות שנים, כאשר תוכניות הפנסיה להטבות מוגדרות ירדו. ה- IRA הפך פופולרי יותר כאשר העובדים החלו להשתלט על החיסכון הפנסיה שלהם. ה- IRA מציע ליחידים הזדמנות לשמור על פרישה בחשבון בעל יתרון מס.

המסורתי רוט IRA חשבונות הם הסוגים הנפוצים ביותר של IRAs. הכללים המסדירים השקעות אלה משתנים. על ידי הבנת הכללים IRA העליון הן המסורתית רוט IRAs, אתה תהיה מוכן ליהנות מהיתרונות של הזדמנויות השקעה אלה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: האם אתה יכול לקנות מניות פני ב IRA? )

-> ->

צמיחה ללא מס

הן רוט ו IRAs מסורתית מציעים צמיחה ללא מס. משמעות הדבר היא כי ברגע הכסף הוא בחשבון, אין מסים המוטלים על דיבידנדים או רווחי הון כי ההשקעות מרוויחות.

לשניהם יש גם את אותה תרומה. אתה רשאי לתרום IRA שלך במהלך כל השנה הקלנדרית עד 15 באפריל של השנה הבאה.

רוט תרומות IRA החשבון מבוצעים עם דולר לאחר מס. ברוב המקרים, תרומות IRA המסורתית ניתן לנכות מן ההכנסה שלך, אם כי אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה, יש מגבלות מסוימות.

deductibility של חשבונות ה- IRA נקבעים על ידי רמות הכנסה, כמו גם אם אתה מכוסה על ידי חשבון פרישה במקום העבודה. מס הכנסה מסביר את הכללים IRA deductibility עבור 2015 כדלקמן עבור אותם עובדים אשר מכוסים על ידי חשבון פרישה חשבון:

אם מצב ההרשמה שלך הוא …	ו AGI השתנה שלך הוא … - <->	אז אתה יכול לקחת …
יחיד או ראש משק הבית	$ 61, 000 או פחות	ניכוי מלא עד סכום התרומה שלך להגביל.
יותר מ $ 61, 000 אבל פחות מ $ 71, 000	ניכוי חלקי.
71 $, 000 או יותר	ללא ניכוי.
נשוי הגשת תביעה משותפת או אלמנה מזכה (אה)	$ 98, 000 או פחות	ניכוי מלא עד סכום התרומה שלך להגביל.
יותר מ $ 98, 000 אבל פחות מ 118 $, 000	ניכוי חלקי.
$ 118, 000 או יותר	ללא ניכוי. -> ->
הגשת נשואים בנפרד	פחות מ $ 10, 000	ניכוי חלקי.
10 $, 000 או יותר	ללא ניכוי.
אם אתה קובץ בנפרד ולא גר עם בן הזוג שלך בכל עת במהלך השנה, ניכוי IRA שלך נקבע על פי מצב "יחיד" הגשת.

אם אתה לא מכוסה על ידי חשבון פרישה חשבון, התרומות לתוכנית הפרישה הם deductible ברוב המקרים. (לקריאה הקשורה, ראה: מורשה IRA ו 401 (k) כללים המוסברים .)

תרומה סכומים

IRAs יש מגבלות תרומה קפדנית. כדי לתרום IRA, אתה או בן הזוג שלך צריך הרוויח הכנסה. עבור 2015, סכום התרומה המקסימלית לאדם הוא $ 5, 500 או $ 6, 500 אם אתה בן 50 ומעלה. לאחר שתגיע לגיל 70. 5, אתה לא יכול לתרום IRA המסורתית, אם כי אתה עדיין יכול להוסיף רוט IRA. אבל אם ההכנסה שלך עולה על רמה מסוימת, ייתכן שלא תוכל לתרום רוט IRA.

2015 Roth IRA דרישות הכנסה:

הגשת מצב	שינוי ברוטו מותאם (MAGI) *	מגבלת התרומה
אנשים בודדים	<$ 116, 000	5 $, 500 > $ 116, 000 אבל <$ 131, 000
תרומה חלקית (חישוב)	≥ $ 131, 000
לא זכאי	נשוי (הגשת החזרות משותפות)
<$ 183, 000	$ 5 , 500	≥ $ 183, 000 אבל <$ 193, 000
תרומה חלקית (חישוב)	≥ $ 193, 000
לא זכאי	נשוי (תיוק בנפרד) **
לא כשיר < $ 5, 500	<$ 10, 000	תרומה חלקית (חישוב)
≥ $ 10, 000	לא זכאי
מקור: נאמנות. com	אתה יכול להשקיע במגוון רחב יותר של השקעות באמצעות IRA שלך מכוונת עצמית. אתה יכול להשקיע בכל מיני נכסים פיננסיים מסורתיים כגון מניות, אג"ח, סחורות, קרנות נאמנות, אפילו הנדל"ן או עמית לעמית ההלוואות זמין באמצעות כמה קסטודיאנים חברת השקעות.

לדברי IRS. gov, אתה לא יכול להשקיע ביטוח חיים או אספנות כגון יצירות אמנות, שטיחים, עתיקות, אבני חן וחותמות, וכו '(לקבלת מידע נוסף, ראה:

איך אתה מחשב עונשים על נסיגה מוקדמת 401 (k)? >>

עונשים מאז ה- IRA היא השקעה פרישה, ישנם עונשים מסוימים אם אתה לוקח את הכסף שלך לפני גיל פרישה. עם IRA המסורתי, אתה בפנים עונש של 10% על גבי המסים החייבים עבור כל משיכות לפני גיל 59. הדרישה זהה תקף עבור רוט IRA למעט בנסיבות ספציפיות מסוימות: כל עוד יש לך את IRA רוט במשך חמש שנים והגיע לגיל 59, אתה יכול למשוך את הכסף שלך ללא עונש. אתה רק חייב מסים על כל הרווחים מהחשבון, שכן מימנו אותו עם מס מראש כסף. רוט IRA מציעה מספר הזדמנויות נסיגה מוקדמת. הפופולרי ביותר כוללים:

אתה יכול לסגת עד $ 10, 000 כדי לעזור לשלם עבור הבית הראשון שלך.

אתה יכול לסגת מן רוט IRA הכספים לשלם עבור הוצאות המכללה על עצמך, בן הזוג שלך, ילדים או נכדים.

דרושה נסיגה

• יתרון פופולרי של IRA רוט הוא כי אין תאריך הנסיגה הנדרש. אתה באמת יכול להשאיר את הכסף שלך IRA רוט לתת לו לגדול מתחם ללא מסים ללא הגבלת זמן.
• יש משיכות חובה עבור ה- IRA המסורתי שלך שנקרא הפצות המינימום הנדרש (RMD), כאשר אתה מגיע לגיל 70. סכום הנסיגה מחושב על בסיס תוחלת החיים שלך עם 50% עונש, בתוספת מסים חייב אם אתה נכשל לקחת את RMD. (לפרטים נוספים, ראה:

הטוב ביותר דרכים להימנע RMD מס צפיות על IRAs

.)

השורה התחתונה Roth ו IRAs המסורתית קל להגדיר עם סיוע מכל הנחה או השקעה רגילה סַרְסוּר.לשניהם יש יתרונות וחסרונות. דע את הכללים עבור מה רבים רואים כלי פרישה כוכבים ולבדוק את מס הכנסה. אתר האינטרנט של gov עבור שינויים שוטפים ועדכונים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: הימנע מטעויות בהפצות המינימליות הנדרשות

.)