מס עיזבון - מס המוטל על חלק בירושה של יורש של האחוזה - הוא נושא שרוב האנשים לא מכירים עד שהם צריכים להתמודד עם זה ישירות. אף אחד לא רוצה לחשוב על האפשרות של לאבד אדם אהוב, אבל להיות מוכן נטל המס של ירושה יכול להפוך את תהליך האבל חלקה ופשוטה יותר.

קרא על מידע על מסים הנדל"ן ומי צריך לשלם את זה. (לקריאה בנושא, ראה: מי צריך להיות ביטוח החיים שלך מוטב? )

-> ->

מס רכוש 101

ישנם שלושה סוגים של מסים אתה יכול לשלם: מס הכנסה, מס ירושה ומס עיזבון. מס עיזבון מוטל על מה שאתה מעביר אחרי מותך. פריטים אלה יכולים לכלול מזומנים, חשבונות פרישה, רכוש ועוד. נכון לעכשיו, אתה לא צריך לשלם מס הנדל"ן הפדרלית אם האחוזה היא פחות מ 5 $. 45 מיליון עבור 2016.

עם זאת, יש לא מעט מדינות שיש להם מס עיזבון משלהם. אלה כוללים קונטיקט, דלוור, מחוז קולומביה, הוואי, אילינוי, מיין, מרילנד, מסצ'וסטס, מינסוטה, ניו ג'רזי, ניו יורק, אורגון, רוד איילנד, טנסי, ורמונט וושינגטון. חובת האחוזה או האדם שאליו היא שייכת לתושב של המדינה חייבת להיות חייבת באותה מדינה. מקום מגוריו של המוטב אינו נלקח בחשבון.

"כמו מס הנדל"ן הפדרלי, שווי האחוזה חייב להיות מעל סכום מסוים על מנת המיסים להיות חייב. לכל מדינה יש את הפטור שלה ואת הסכומים משתנים באופן נרחב, מ $ 675, 000 $ 5. 43 מיליון דולר. הסכום נקבע לפי שווי השוק ההוגן, לא מה שהמנוח שילם עבורם. לדוגמה, אם הבית נרכש ב -5 מיליון דולר, אבל שווי השוק הנוכחי שלו הוא 4 מיליון דולר, הסכום האחרון ישמש.

כל מה שנמצא בן זוג שורד או צדקה זכאי אינו נספר בסך הכל. ניכויים אחרים, לרבות חובות או עמלות שמגיעים עם האחוזה, אינם נכללים גם בחישוב הסופי. בדומה למס הכנסה, שיעור מס המקרקעין משמש רק בסכום העולה על הפטור. אז אם הנכס שלך היה מוערך ב 6 מיליון דולר, היית רק צריך לשלם מסים על 570 $ - לא את מלוא הסכום. (לקריאה הקשורה, ראה:

מה הם המפתח להקמת קרן נאמנות ) יש להימנע ממס עיזבון במידת האפשר, משום שהשיעור גבוה בהרבה ממס הכנסה. שיעורי מס רכוש שוטפים הם 40%.

מי לא צריך לשלם?

בן זוג לא צריך לשלם מס עיזבון על מה שנשאר להם. זה נכון לא משנה את הערך, אז אפילו אלמנה מקבל רב מיליון דולר הנדל"ן יהיה ללא כל חבות המס.

צדקה המקבלת כסף או נכסים אחרים מעיזבו גם לא צריך לשלם מס עיזבון.זוהי שדרה משותפת להונאת מס, ומס הכנסה הוא מאוד מיוחד לגבי הבטחת הלגיטימיות של צדקה להיות מחוננים ירושה, במיוחד במקרה של אחוזה גדולה במיוחד.

למרבה הצער, רשימה זו היא קטנה מאוד. מי נופל מחוץ לשתי הקטגוריות האלה צריך לשלם מס עיזבון.

השורה התחתונה

מסים בירושה יכול להיות מסובך, ורוב האנשים צריכים להתמודד איתם בפעם הראשונה בתקופה מאוד לא נוחה של חייהם. כדאי ללמוד עכשיו, להכיר את החוקים ולהיות מוכנים להתמודד עם הבלתי נמנע. החוקים סביב שינוי מס הנדל"ן כל הזמן, ולכן הקפד להישאר מעודכן. מדינות מסוימות הן בהדרגה מס רכוש שלהם, בעוד אחרים משנים את סכום הפטור. אם אתה מודאג לגבי הירושה שלך, אתה יכול לעזור להכין את יקיריכם עבור מסים על ידי להסביר את החוקים להם. אתה יכול אפילו להפריש קרן כדי לעזור לקזז את נטל המס כשמדובר. אתה יכול גם להיפגש עם עורך דין, CPA או CFP להתחיל בתכנון הנדל"ן שלך למזער את כמות המסים המוטבים שלך יצטרכו לשלם. (לקריאה הקשורה, ראה:

כיצד הם קרנות נאמנות מסים? )