כפי תוכניות הפנסיה המסורתית נראה הלך בדרך של dodo, עובדים U. S. הם מעלים את החסכונות שלהם בחשבונות הפרישה שלהם. מספר גדל והולך של אמריקנים בוחרים לגדל את ביצת הקן שלהם באמצעות חשבון פרישה אישי (IRA).

מאז היווסדם בשנת 1974, האמריקאים יש transilled טריליוני דולרים אלה חשבונות המס יתרון, הן באמצעות תרומות ישירות דרך rollovers מתוכניות בחסות המעסיק. המכון לחקר הטבות לעובדים מעריך כי ישנם כ -25. 8 מיליון IRA הכוללים עד 2 $. 46 טריליון בנכסים כיום בארה"ב.

זה לא פלא IRAs הם כל כך פופולרי עם האמריקנים. לא רק תרומות IRA המסורתית בדרך כלל מס, אבל הרווחים בחשבון לגדול על בסיס נדחים מס. במילים אחרות, אם יש לך IRA מסורתית, לא תהיה במס על הנכסים בחשבון עד שתסגת אותם. זה מאפשר לך לדחות תשלום מסים עד פרישה, כאשר סביר להניח ליפול בסוג מס נמוך.

כדי להוריד את זה, כל אדם מתחת לגיל 70 עם צורה כלשהי של הכנסה מעבודה יכול לפתוח ולתרום מסורתית IRA - בין אם הוא מועסק על ידי חברה, עצמאים או בן זוג שאינו עובד מפקיד הכנסה מעבודתו.

אבל איך בדיוק עושה עבודה מסורתית IRA לאחר הפרישה? מה קורה כאשר הגיע הזמן לנצל את ההכנסה הרווחים של ה- IRA?

לנצח, לאבד או לסגת

מבחינה טכנית, אתה יכול למשוך כסף (aka לקחת הפצות) מ IRA בכל עת. עם זאת, אם תבחר לקחת את הכספים מ IRA שלך לפני שאתה מכה את גיל 59, אתה כנראה צריך להשתעל 10% עונש מוקדם משיכה בנוסף לשלם מס הכנסה. המסים ואת סכום העונש שתשלם תלוי בגיל שלך בזמן ההפצה ואת deductibility המס של התרומות (תלוי אם אתה מכוסה גם על ידי תוכנית פרישה בחסות המעסיק).

שים לב כי מס הכנסה יוותר על העונש הזה כאשר הפצות משמשות למטרות ספציפיות, כגון הוצאות רפואי unreimbursed, ביטוח בריאות, הוצאות השכלה גבוהה מוסמך או לרכוש בית ראשון. (לקבלת מידע נוסף, ראה 9 ללא עונש IRA משיכות .) כמו כן, אתה יכול לקחת הלוואה ללא עונש מ IRA שלך אם אתה מחליף את הכסף בתוך 60 ימים.

"אסטרטגיה ידועה קצת כדי לגשת לקרנות IRA ללא עונש לפני גיל 59 וחצי היא" הגלגול לאחור ", אומר ג 'יימס ב' טווינינג, מייסד תוכנית פיננסית, ב Bellingham, Wash." טכניקה זו תעבוד עבור אלה בגיל 55 ומעלה, ויש להם 401 (k) שמקבל rollovers ומאפשר משיכות פרישה מוקדמת בגיל 55.עם טכניקה זו, קרנות IRA הם התגלגל הראשון לתוך 401 (k), ואז 401 (k) כספים נשלפים ללא עונש. "

ברגע שאתה מגיע לגיל הקסם של 59.5, אתה יכול להתחיל לקחת הפצות מ IRA שלך עונש חינם - אם כי, כמובן, הם עדיין כפופים מס הכנסה. עם זאת, אתה לא נדרש להתחיל לקחת הפצות ברגע שאתה מגיע 59 ½ או אפילו פעם אחת לפרוש. למעשה, אתה יכול לדחות הפצות במשך יותר מעשור לאחר ציון חצי יום זה ציון דרך.

הפצות נדרשות

חצי יום הולדת IRA הבא הוא חצי שנה, אחרי זה אתה חייב להתחיל לקחת הפצות מינימום נדרש (RMDs) מחשבונות IRA המסורתית. באותו זמן, אתה יכול גם למשוך את האיזון המלא של ה- IRA, פשוט לסגת את הסכום המינימלי בכל שנה - או להוציא דמות בין לבין.

אתה צריך לקחת את ההפצה המינימלית הנדרשת הראשונה שלך עד 1 באפריל של השנה לאחר שתגיע לגיל 70 וחצי. אם תפנה ל -70 באוגוסט 2017, עליך לקחת את ה- RMD הראשון שלך עד 1 באפריל 2018. אם תבחר לבצע הפצה מינימלית, עליך לעשות זאת עד 31 בדצמבר בכל שנה. אם תבחר לעכב את ה- RMD הראשון שלך עד 1 באפריל של השנה לאחר שתפעיל את ה- 70, תידרש לקבל סכום RMD שני באותה שנה, הנחשב כשנה השנייה עבור RMD.

נראה כמו הרבה לזכור, נכון? אין דאגות. בדרך כלל, IRA קסטודיאן, או מוסד פיננסי, יחשב סכום RMD שלך להודיע ​​לך על מועדי הפצה הקרובה. ו "אם יש לך מספר חשבונות IRA ואחד כבר ביצועים גרועים, אתה יכול לקחת את RMD מלא מן הביצועים העניים ביותר IRA כדי לספק את RMDs על כולם", אומר קרלוס דיאס ג 'וניור, מייסד Excel מס & Wealth הקבוצה באגם מרי, פלורידה

מה קורה אם אתה לא לוקח את הפצות הנדרשות שלך IRA לאחר יום הולדת 70 שלך? "כישלון לקחת RMD בזמן יכול להיות השלכות חמורות מאוד", אומר כריסטופר Gething, מייסד Athetheran Wealth ניהול, ג 'רסי סיטי, ניו ג' רזי "אלא אם כן אתה יכול לשכנע את מס הכנסה כי נכשל לקחת את ההפצה היה בשל טעות סבירה , אתה תהיה נתון מס עונש של 50% של הפספסה החמיץ. "

נסיגה אסטרטגיות

למרות שאתה נדרש להתחיל לקחת הפצות מ IRA שלך בגיל 70, זה לא אומר שאתה צריך להוציא את הכסף. לקבוע כיצד להקצות את הכספים הטובים ביותר על בסיס תוכנית הפרישה הכוללת שלך. אם אתה לא ממש צריך את הכסף עבור הוצאות מחיה, אתה יכול לבחור לשים אותם הפצות IRA בחזרה לעבודה.

לדוגמה, תוכל לשקול רכישת קצבה כדי להפוך את הנכסים שלך לזרם של תשלומי הכנסה המובטח לכל החיים. (יש כמה מגבלות על סוגי קצבאות אתה יכול לממן עם RMDs, כדי לבדוק עם מס מקצוע לפני שתבחר אחד.) או שאתה יכול להחליט reinvest את ההפצות מ IRA שלך לתוך אג"ח מוניציפאלי, מניות, קרנות נאמנות או חילופי- (ETF).

חלופה נוספת: המרת נכסי ה- IRA המסורתיים שלך ל- IRA של רוט.אם אתה עושה את זה, אתה כבר לא צריך לדאוג RMDs ואת ההפצות שלך לא יהיה חייב במס. זה מושך במיוחד מחזיקי IRA שרוצים לעזוב מורשת. בגלל ROT IRA אין RMDs במהלך החיים שלך, אתה יכול להשאיר את הנכסים במקום, לאפשר להם לגדול פטורים ממס ולהוריש את החשבון עצמו לניצולים שלך. עם זאת, סביר להניח שתצטרך חשבון מס חסון בשנה אתה משתמש אסטרטגיה זו. (לקבלת מידע נוסף, ראה המרת מסורתית IRA החיסכון ל IOT רוט .)

השורה התחתונה

כשמדובר IRAs מסורתית, יש הרבה הפצה מסובך כללי המס לשמור ב אכפת. זה יכול להיות מסובך לקבוע מתי וכיצד לסגת, וכיצד reinvest את ההפצות אם אתה לא מבלה אותם. התחל לתכנן הרבה לפני ציון הדרך של 70 וחצי. בהתחשב בכל תקנות הממשלה מעורב, אתה לא רוצה לעשות את כל המהלכים פתאומיים עם ה- IRA שלך.