a:

יש כמה נושאים שיש לקחת בחשבון:

• העונש ההפצה המוקדם - נכסים המופצים מתוכנית מתאימה על פי צו בית משפט מוסמך (QDRO) פטורים 10% הפצה מוקדמת עונש. אם אתה משתמש בכל חלק של הנכסים באופן מיידי, זה עשוי להיות מעשי לא לגלגל את החלק הזה של הנכסים ל- IRA. אם אתה מתחת לגיל 59. 5, סכומים התגלגל ל IRA מסורתית ולאחר מכן מופץ מן ה- IRA יהיה כפוף 10% ההפצה המוקדמת עונש, אלא אם כן אתה פוגש יוצא מן הכלל.

  אתה יכול לקבל חלק מהסכום מעובד כמו גלגול ישיר ל IRA המסורתי שלך ואת יתרת שילם לך. הסכום המעובד כמחליף ישיר ל- IRA שלך לא יהיה כפוף לניכוי מס במקור.

  - <->

• ניכוי מס - מאחר והנכסי התוכנית המתאימים שתקבל על פי QDRO הם זכאים למסחר, סכומים המשולמים לך ישירות במקום לתוכנית פרישה מתאימה באמצעות מעבר ישיר יהיו בכפוף לניכוי חובה. ניכוי זה הוא 20% עבור מסים פדרליים, בהתאם למצב המגורים שלך, המשלם עשוי גם לנכות סכומים עבור מסים המדינה. לכן, ייתכן שיהיה עליך להגדיל את כמות ההפצה על מנת להבטיח כי הסכום שאתה מקבל נטו מספיקה כדי לענות על הצרכים הפיננסיים המיידיים שלך.

  -> ->

• הפצות ניתן לקחת על פני תקופה מסוימת - אלא אם כן אתה צריך להפיץ חלק מהנכסים באופן מיידי, אתה יכול לבחור לגלגל את הנכסים שלך IRA מסורתית יש את ההפצות ששולמו אתה לאורך זמן (מן IRA). סכומים ששולמו לך במשך 5 שנים לפחות או עד גיל 59. 5 (לפי המאוחר) פטורים מעונש ההפצה המוקדם של 10%, בתנאי שהתשלומים יעמדו בדרישות מסוימות. זה נקרא בדרך כלל תשלומים תקופתיים שווים באופן משמעותי או 72 (t) הפצות. אם תחליט לשקול אפשרות זו, יהיה עליך לדעת את הסכום שתקבל בכל שנה ולהחליט אם סכום זה עומד בדרישות שלך.

• המרת הנכס ל IOT רוט - אם אתה רוצה להמיר את הנכסים ל IOT רוט, עליך הראשון לגלגל את הסכום ל- IRA מסורתית.הסכום לאחר מכן ניתן להמיר מ IRA מסורתית ROT שלך IRA. אתה חייב מסים על הסכום המרה עבור השנה ההמרה מתרחשת.

• זהירות - תוכניות מסויימות לא יחלקו נכסים לפי QDRO, עד שמשתתף התוכנית, במקרה זה בן הזוג הקודם שלך, חווה אירוע מעורר, כגון הגעה לגיל פרישה או הפרדת שירות עם מעסיק. תוכניות אחרות לשקול QDRO אירוע מפעיל. בדוק עם התוכנית לגבי הכללים שלה לעיבוד הפצות עקב QDRO.

שאלה זו נענתה על ידי דניס אפלבי
( צור קשר עם דניס )