a:

קרנות נאמנות פטורות ממס ניתן למצוא בחברות השקעה בולטות רבות. רוב קרנות הנאמנות מציעות מגוון רחב של סוגי השקעות שיתאימו למטרות של משקיעים שונים. במקום להיות סוג נדיר של קרנות נאמנות, קרנות פטורות ממס מורכבות פשוט מהשקעות היוצרות ריבית פטורה ממס.

מהו קרן נאמנות?

קרן נאמנות היא סוג של אבטחה נזילים מאוד בקרב המשקיעים. למרות קרן הנאמנות היא מבחינה טכנית סוג של חברת השקעות, המונח משמש לרוב להתייחס לתיק של הקרן.

-> ->

קרנות נאמנות לאפשר למשקיעים רבים כדי מאגר הכסף שלהם, ובכך למנף את כוח ההשקעה המשולב שלהם. בדומה לרכישת מניות של מניות, משקיעים רוכשים מניות של הקרן, המקנה להן חלק מהכנסותיה. הקרן משקיעה תרומות לבעלי מניות למגוון ניירות ערך, לרוב מניות, אג"ח וחוב לטווח קצר, ומפיצה את הרווחים למשקיעים על פי ההימור שלהם.

סוגי קרנות

ישנם ארבעה סוגים עיקריים של קרנות נאמנות: מניות, איגרות חוב, איזון בשוק הכסף. כפי ששמם מרמז, הן קרנות המניות והן איגרות החוב מורכבות מהשקעות בשוקי המניות והאג"ח, בהתאמה. אג"ח בונד, כמו איגרות חוב עצמן, נוטות להיות יציבות מאוד ולהניב הכנסה איטית אך יציבה לאורך זמן. קרנות הון המניות יכולות להיות מותאמות למגוון מטרות השקעה, החל מאסטרטגיה בעלת סיכון גבוה וגמול גבוה לפורטפוליו מגוון המתמקד בצמצום פוטנציאל ההפסד.

קרנות איזון כוללות שילוב של שני ניירות ערך אלה, המספקים סיכון בינוני. בדרך כלל נקראים שווי מזומנים, קרנות שוק ההון מורכבות מהשקעות בניירות ערך לטווח קצר, כגון שטרות מק"מ (T-Bills) ונייר מסחרי, אשר יבשילו תוך שלושה חודשים.

קרנות פטורות ממס

קרנות נאמנות המושקעות באג"ח ממשלתיות או מוניציפאליות, הנקראות מוניס, נקראות לעתים קרובות קרנות פטורות ממס או פטורות ממס משום שהריבית שנוצרת באג"ח אלה אינה כפופה למס הכנסה. במקרים מסוימים, אג"ח שהונפקו במדינת המגורים שלך עשוי להיות משולש ללא מס, כלומר הריבית פטורה מכל המדינה, מסים מקומיים פדרליים. עם זאת, לא כל אגרות החוב פטורות מכל המסים. בעוד הריבית על כמה אג"ח פטורה ממס הכנסה ממלכתי או מקומי, היא עדיין עשויה להיות כפופה למס הכנסה פדרלי, כמו במקרה של אג"ח ממשלתיות (אג"ח T).

כי קרנות נאמנות פטורות ממס מורכבות מאגרות חוב שהונפקו על ידי הממשלה, הן נוטות לקבל שיעורי תשואה נמוכים בהרבה מקרנות הכוללות ניירות ערך תנודתיים יותר. עבור חלק, הטבות המס של השקעות אלה עולים על צמצום פוטנציאל הרווחים. אם זה סחר- off הוא מועיל במידה רבה תלוי את שיעור מס הכנסה וכמה ההשקעה שלך יכול להיות מרוויח בקרן חייבת.

כאשר שוקלים השקעה בקרנות נאמנות, חשוב לשקול את ההשלכות המס ספציפיות של כל קרן על מנת להבטיח שאתה לא עיוור על ידי הצעת חוק המס על ההשקעה כי הוא המפורסם כמס חינם.

רווחי הון

בעוד הריבית על איגרות חוב ממשלתיות היא לעתים קרובות ללא מס, כל רווחי הון שמומשו כאשר איגרת החוב נמכרת בפרמיה אינם פטורים ממס. מכיוון שלמשקיעים בקרנות נאמנות אין שליטה על איגרות חוב שנרכשו ונמכרות, יש פוטנציאל לנטל מס בלתי צפוי אם הקרן תייצר רווח מרווחי הון ולא ריבית.