תעודות סל - תעודות סל - חייבות במס זהה לנכס הבסיס שלה. לכן, אם ETF יש את כל המניות אחזקות, הוא מקבל במס רק כמו מכירת מניות אלה יהיה במס. (לפרטים נוספים על תעודות סל, ראה מרכז ETF של Investopedia).

אם אתה מחזיק בתעודה סלולרית במשך יותר משנה, אז תשלם מס רווחי הון. אם אתה מחזיק במשך פחות משנה, כל הרווחים יטופלו כהכנסה רגילה. (לפרטים נוספים, ראה: מס רווחי הון בשנת 2015. )

היוצא מן הכלל היחיד הוא תעודות סל מתכתי יקרות. אם ה- ETF המתכתי היקר מחזיק למעשה מתכות יקרות, אזי ה- ETF יחויב במס כאיסוף, כלומר, הוא יחויב במס בשיעור של 28%. אם אתה נמצא בסוג מס מעל 28%, אזי תחויב במס רק ב -28%. עם זאת, זה עדיין חדשות רעות עבור רוב המשקיעים.

עכשיו אנחנו צריכים לדעת אם יש הפתעות נוספות כשמדובר על אופן חלוקת הדיבידנדים של ETF. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מתעניין ב- Metals התחל עם ETF זה. )

-> ->

מיסוי דיבידנד של ETF

נניח תחילה כי תעודות סל המחזיקות במניות בדרך כלל משלמות דיבידנדים פעם בשנה, ותעודות סל המחזיקות אג"ח בדרך כלל משלמות ריבית חודשית. אם אתה משקיע ב- ETF שמחזיק מניות, אז אתה רוצה לוודא שזה משלם דיבידנדים מתאימים.

דיבידנדים מוסמכים חייבים להיות משולמים על ידי חברה אמריקאית או חברה זרה מוכשרת, הם לא חייבים להיות רשומים דיבידנד בלתי מסויג עם מס הכנסה, ואת תקופת החזקה חייב כבר נפגשו.

כדי לקבל דיבידנד מוסמך, עליך להחזיק בתעודה סלולרית יותר מ -60 יום לפני הוצאת הדיבידנד. שיעורי המס הנוכחית על דיבידנדים מוסמכים הם 0%, 15% ו 20%, בהתאם סוגר המס שלך. שיעור של 20% חל רק על אלה 39. 6% מס סוגר. אם אתה נמצא בסוג מס גבוה מ -25%, דיבידנד מוסמך יחויב במס בשיעור של 15%. אם אתה נמצא בסוג מס נמוך מ -25%, דיבידנד מוסמך יחויב במס בשיעור של 5%. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד שיעור המס האפקטיבי עבור דיפרס בודדים מזה של תאגיד )

אם אתה מחזיק בתעודה סלולרית במשך פחות מ -60 יום, דיבידנדים יחויבו כהכנסה רגילה.

כל הכנסות הדיבידנד ידווחו על טופס 1099.

פוטנציאליים בטוח תעודות סל עם תשואות אטרקטיביות

שום השקעה היא חסינת כדורים, וגם במונחים של איך הסביבה המקרו כלכלית הוא faring - ואת הדרך הפוטנציאלית זה יכול להשפיע על השווקים - אני לא מרגיש בנוח עם פעולות הבנק המרכזי ברחבי העולם. אם הכלכלה העולמית התחזקה באמת כפי שהיא מתפרסמת לעתים קרובות, אזי הבנקים בעולם לא היו צריכים להיכנס לתוקפנות כזו. (לקבלת מידע נוסף, ראה: האם שיא שיא הירשם למעלה? )

עם זה מהדרך, אם שוק המניות מחזיק כמו אנשים רבים מצפים, אז iShares ארה"ב במניות מועדפות (PFF > PFFiSh SP US PrfSt38 23% 17% Created with Highstock 4.2. 6 ), אשר עוקב אחר הביצועים של S & P U. S מועדפת מדד המניות, תהיה אפשרות לשקול. בתור ETF, הדבר הראשון שאתה רוצה להסתכל על יחס ההוצאות. במקרה זה, זה 0. 47%, המהווה רק נקודת בסיס אחת מעל יחס ההוצאה הממוצעת לכל תעודות הסל. PFF, בזמן כתיבת שורות אלה, הוא מניב 6. 04%. תשואה מרשימה לא אומר הרבה אם ה- ETF יורד, אבל נכון ל -12 ביוני 2015, ה- ETF הזה כבר די במהלך 12 החודשים האחרונים. זה חיובי כאשר יש תשואה נדיבה. אותה אזהרה לעיל חלה על WisdomTree סך כל דיבידנד ETF (DTD

DTDWT U.S Tot Div89 42 + 0 05% Created with Highstock 4. 2. 6 ). ה- ETF עוקב אחר הביצועים של מדד הדיבידנד של WisdomTree ומגיע עם יחס הוצאות של רק 0. 29%. יש לו מוערך 5. 10% בשנה האחרונה תשואות 2. 50%. השלילי הוא שזה לא מציע הרבה נזילות. נפח המסחר היומי הממוצע הוא על הצד הנמוך ב 44, 252. (לפרטים נוספים, ראה: למעלה תעודות סל ומה הם עוקבים. ) אלה הן רק כמה רעיונות אם אתה מחפש ETF דיבידנדים. יש הרבה יותר שם בחוץ. השתמש אלה כנקודות התחלה למחקר שלך. (לפרטים נוספים, ראה:

5 תעודות סל דיבידנד עם פוטנציאל צמיחה ) השורה התחתונה

החובות במס על דיבידנדים של תעודות סל תלויים בשאלה אם הם דיבידנדים מוסמכים או בלתי מסויגים. אם הם דיבידנדים בלתי מסויגים, הם יהיו במס בשיעור ההכנסה הרגיל שלך. אם הם דיבידנדים מוסמכים, הם יהיו במס בין 5% ל -15%. אם אתם מחפשים רעיונות דיווידנדים משלמים, אתם יכולים לעשות קצת מחקר על PFF ו- DTD, אבל זכרו שהם אינם גמישים בשוק ההאטה. (לפרטים נוספים, ראה:

למעלה תעודות סל של 2015: תאמין Hype? ) דן מוסקוביץ אין שום עמדות PFF או DTD.