כמה תשלם מסים על פרישה הפרט חשבון (IRA) הנסיגה תלויה בשלושה גורמים:

1. סוג IRA

2. הגיל שלך

3. מטרת הנסיגה

לפעמים התשובה היא אפס (אתה לא חייב מסים). במקרים אחרים, אתה חייב מס הכנסה על הכסף שאתה לסגת, ולפעמים עונש נוסף אם למשוך כספים לפני גיל 59 וחצי. מצד שני, לאחר גיל מסוים, ייתכן שתידרש למשוך כספים ולשלם מסים על זה. המידע הבא יכול לעזור לך לחשוב קדימה איזה סוג של IRA עושה את הגיוני ביותר עבורך.

-> ->

ישנן מספר אפשרויות IRA: עבור מאמר זה אנו מסתכלים בעיקר IRA רוט ו IRA המסורתית, אשר נמצאים בשימוש נרחב ביותר. כללי הנסיגה עבור סוגים אחרים של IRAs דומים IRA המסורתית, עם כמה הבדלים ייחודיים קטנים. סוגים אחרים של IRAs הם SEP-IRA, IRA פשוט או SARSEP IRA. לכל סוג יש כללים שונים לגבי מי יכול לפתוח אחד.

מסים ללא משיכות: Roth IRAs בלבד

כאשר אתה משקיע באמצעות רוט IRA, אתה להפקיד את הכסף אחרי זה כבר במס. כאשר אתה למשוך את הכסף פרישה אתה משלם מס על הכסף שאתה לסגת, או על כל הרווחים שביצעת על ההשקעות שלך - יתרון משמעותי. כדי לנצל את הנסיגה ללא מס זה, הכסף חייב להיות שהופקדו ב- IRA לפחות חמש שנים ואתה חייב להיות לפחות 59.5.

אם אתה צריך את הכסף לפני זמן זה, אתה יכול להוציא את התרומות שלך ללא עונש מס כל עוד אתה לא לגעת כל רווחי ההשקעה. אתה צריך לשמור על יומן זהיר של הכסף נמשך לפני 59 ½ ו להיות בטוח לומר לנאמן להשתמש רק תרומות אם משיכת כספים מוקדם. אם אתה לא עושה את זה, אתה יכול להיות מחויב באותו עונש נסיגה מוקדמת טעונה על לקיחת כסף מתוך IRA מסורתית (ראה להלן). כיצד להשתמש IRA רוט שלך כקרן חירום מסביר את הפרטים.

עם זאת, "עבור משקיע בדימוס שיש לו 401 (k), טכניקה ידועה מעט יכול לאפשר משיכה ללא מיתרים המצורפת של IRA רוט בגיל 55 ללא 10% עונש ", אומר ג 'יימס ב' טווינינג, מייסד ומנכ"ל, תוכנית פיננסית בע"מ, ב Bellingham, Wash." רוט IRA הוא "התגלגל לאחור" לתוך 401 (k) ולאחר מכן נסוגה מתחת לגיל 55. " לדעת שאתה יכול להוציא כסף ללא עונש אם אתה צריך לתת לך את הביטחון להשקיע יותר רוט מאשר אחרת היית מרגיש נוח לעשות. אם אתה באמת רוצה להיות מספיק עבור פרישה, זה כמובן הכי טוב כדי למנוע לקחת כסף לפני כן.

חשבונות המס הגדול ביותר

כסף שהופקדו IRA המסורתית מטופל אחרת מכסף ב רות. זה בגלל הכסף שאתה להפקיד הוא לפני מס הכנסה; כל דולר שאתה מפקיד מקטין את ההכנסה החייבת שלך בסכום זה.כאשר אתה מוציא את הכסף, הן את ההשקעה הראשונית ואת הרווחים שהיא הרוויחה במס על שיעור מס הכנסה שלך בשנה אתה למשוך אותו.

אבל אם תמשוך כסף לפני שתגיע לגיל 59, אתה תועמד לעונש של 10% על בנוסף ל

למס הכנסה רגיל על בסיס מס ההכנסה שלך. יש כמה חריגים לעונש זה (ראה להלן). אתה יכול גם חייב עונש של 10% אם בטעות למשוך השקעות רווחים ולא רק תרומות של IRA רוט לפני שאתה 59.5. זו הסיבה שאתה צריך לשמור רשומות זהירות, כמתואר לעיל.

דרכים להימנע עונש מס נסיגה מוקדם יש כמה חריגים הקושי להיות מחויב קנס על משיכת כסף לפני שאתה מגיע 59 ½ מ IRA המסורתית או את החלק ההשקעה של רוט IRA. כמה חריגים נפוצים (לך או לעזבונך) כוללים: לאחר מותו של בעל IRA

סך הכל ונכות קבועה של הבעלים IRA

חלוקה נדרשת כחלק צו בית (גירושין) > הוצאות חינוך מוסמכות

• רכישת בית ראשונה מוסמך
• היטל IRA על התוכנית
• הוצאות רפואיות שטרם שולמו
• קריאה לשירות מילואים צבאי
• דרך אחת נוספת להימלט מעונש המס : אם אתה עושה הפקדה IRA ולשנות את דעתך על ידי תאריך היעד המורחבת של התשואה המס של השנה, אתה יכול לסגת את זה בלי לחייב את העונש. (כמובן, כי במזומן יתווסף ההכנסה החייבת של השנה.)
• בפעם השנייה אתה מסכן עונש מס לנסיגה מוקדמת היא כאשר אתה מתגלגל מעל כסף מ IRA אחד לתוך IRA מוסמך אחר. הדרך הבטוחה ביותר להשיג מטרה זו היא לעבוד עם הנאמן IRA שלך כדי לסדר את נאמן אל הנאמן rollover. אם אתה עושה טעות מנסה לגלגל את הכסף ללא עזרתו של נאמן, אתה יכול בסופו של דבר מסים. "רוב התוכניות מאפשרות לך לשים את השם, הכתובת ואת מספר החשבון שלך של המוסד המקבל על טפסים rollover שלהם. "אף פעם לא צריך לגעת בכסף או להסתכן בתשלום מסים על הפצה מוקדמת מקרית", אומרת קריסטי סאליבן, CFP®, Sullivan Financial Planning, LLC, דנוור, קולו.
• "במונחים של גלגלי IRA, אתה יכול לעשות רק אחת לשנה שבה אתה פיזית להסיר כסף מ IRA, לקבל את ההכנסות ולאחר מכן בתוך 60 ימים במקום הכסף לתוך IRA אחרת.אם אתה עושה השני, זה חייב במס מלא ", אומר מוריס ארמסטרונג, יועץ השקעות רשום , ארמסטרונג אסטרטגיות פיננסיות, צ'שייר, קו.
• אתה לא צריך לערבב רוט IRA קרנות עם סוגים אחרים של IRAs. אם תעשה זאת, קרנות רוט IRA יהפכו למס.

מס הכנסה רגיל בלבד

ברגע שאתה מגיע לגיל 59, אתה יכול למשוך כסף ללא עונש של 10% מכל סוג של IRA. אם זה IRA רוט, אתה לא חייב מס הכנסה. אם זה לא, אתה.

אם הכסף מופקד על IRA מסורתי, SEP IRA, IRA פשוט או SARSEP IRA, אתה חייב מסים על שיעור המס הנוכחי שלך על הסכום שאתה מוציא. לדוגמה, אם אתה בסוגריים המס של 15%, הנסיגה שלך יהיה במס על 15%.אתה לא חייב כל מס הכנסה כל עוד אתה משאיר את הכסף שלך ללא רוט IRA - עד שאתה מכה עוד אבן דרך מפתח.

נדרש מינימום הפצות

ברגע שאתה מגיע 70½, תידרש לקחת הפצה מינימלית מ IRA המסורתית. למס הכנסה יש כללים ספציפיים מאוד לגבי כמה אתה חייב להוציא מדי שנה. זה נקרא ההפצה המינימלית הנדרשת (RMD). אם אתה נכשל להוציא את הסכום הנדרש אתה יכול להיות גרב עם מס 50% על הסכום לא מופץ כנדרש.

אתה יכול למנוע את RMD לחלוטין אם יש לך ROT IRA. אין דרישות RMD עבור IRA רוט שלך, אבל אם הכסף נשאר לאחר המוות שלך המוטבים שלך עשוי לשלם מסים. ישנן מספר דרכים שונות המוטבים שלך יכול למשוך את הכספים, והם צריכים לבקש ייעוץ יועץ פיננסי או הנאמן רוט.

לקבלת מידע נוסף, ראה

הכללים על RMDs עבור IRA מוטבים

השורה התחתונה

כסף לך להפקיד ב- IRA צריך להיות כסף אתה מתכוון להפריש לפרישה, אבל לפעמים בנסיבות בלתי צפויות להפריע. אם אתה שוקל למשוך כסף לפני פרישה, להיות בטוח שאתה מבין את הכללים לגבי עונש IRA ונסה למנוע את זה תוספת 10% תשלום למס הכנסה. אם אתה חושב שאתה עשוי להזדקק חירום קרנות לפני פרישה, השתמש ROT IRA עבור אלה כספים ולא מסורתיים IRA.