מעסיקים אשר חסות 401 (k) או דומה מוגדר תוכנית פרישה מוגדרת עבור העובדים שלהם מוצאים את עצמם תחת בדיקה מתמדת כדי להפעיל את תוכניות פרישה אלה בהתאם האחריות שלהם כמו אנשי אמון. במקרים האחרונים של בית המשפט העליון 401 (k) נותני החסות תוכנית להדגיש כי בתי המשפט יהיה פוטנציאל מחזיקי תוכנית החובה אם הם לא עומדים אלה חובות נאמנות.

-> ->

חברות קטנות עד בינוניות אין מחלקת מתוחכמת העובד המחלקה כי יש את המומחיות בתוך הבית כדי להבין מה צריך לעשות. זה הכרחי עבור אלה תוכנית נותני החסות כדי לחפש את המומחיות של יועץ פיננסי חיצוני בקי בבעיות נאמנות מעורב עם תוכנית 401 (k). אפילו חברות גדולות יהיה בדרך כלל יש יועץ השקעות חיצוני / יועץ כדי לעזור להם לנהל את התוכנית. (לקבלת מידע נוסף, ראה: ההשפעה של בית המשפט 401 (k) פסק דין על יועצים .)

ייעוץ 401 (k) נותני החסות היא מודל עסקי גדול עבור יועצים פיננסיים אשר מבינים את כל הפרטים הקטנים של ניהול תוכנית 401 (k) לטובת משתתפי התוכנית. הנה כמה דרכים היועצים יכולים לעזור לתוכנית שלהם חסות לקוחות לעמוד חובות הנאמנות שלהם.

להקים תהליך השקעות

במהלך השנים זה הוכח שוב ושוב כי תוכנית נותני החסות שיש להם תהליך לנהל את ההשקעות ואת שאר הפונקציות תוכנית יש רגל על ​​אלה שאינם צריכים להיות שם תביעה בגין הפרה לכאורה של חובות נאמנות. יועץ פיננסי צריך לעבוד עם ועדת ההשקעות של החונך כדי להקים תהליך השקעה שמתחיל עם הצהרת מדיניות השקעות בכתב (IPS). אם יש שב"ס במקום היועץ צריך לסקור אותו עם הוועדה ולהציע תיקונים לפי הצורך. אם אין אחד במקום או אם שב"ס הנוכחי זקוק לשכתוב מלא הם צריכים טיוטה שב"ס מאפס. (לפרטים נוספים, ראה: 401 (k) הצהרת מדיניות השקעות דוגמה .)

שב"ס הוא בעיקרו התוכנית העסקית של תוכנית 401 (k) ו צריך לכל הפחות את המתאר את התהליך הבא:

• בחירת השקעות ונכסים שיעורים שיוצעו.
• מעקב אחר השקעות כנגד מערכת קריטריונים על בסיס קבוע.
• התהליך להחלפת בחירת השקעה אם הוא מפר את הקריטריונים שנקבעו בשב"ס.

בנוסף שב"ס צריך לדון המאמצים כדי לשמור על ההשקעה נמוכה ספק שירותי ההוצאות, כמו גם את הצורך לבחון מעת לעת את הביצועים של ספקי שירות חיצוניים כגון מנהל צד שלישי ו קסטודיאן ההשקעה. (לפרטים נוספים, ראה: מהי מדיניות הנאמנות של משרד המשפטים פירושה יועצים .)

ודא כי כל ההוצאות הן סבירות

תביעות נגד ספקי התוכנית תמיד כרוכות בהוצאות שחלק מהמשתתפים מרגישים שהם גבוהים מדי. לעתים קרובות זה כולל את קרנות הנאמנות המוצעות, בין אם או לא את השיעורים היתרון הכי זמין לתכנית היו בשימוש. מעבר זה יועצים פיננסיים יכול להיות רב ערך בסיוע לתוכנית החסות להבין את העלויות של כל ספקי השירות לתוכנית. כמה הם מחויב עבור ניהול, recordkeeping ושירותים אחרים? במידה ועלויות אלה באות מהתוכנית, בין אם ישירות בין חשבונות המשתתף ובין אם בעקיפין באמצעות הסדר חלוקת הכנסות, באחריותה של התכנית לתת חסות לכל עלויות אלה ולהבטיח שהן סבירות.

היועץ הפיננסי יכול לעזור לחסות על ידי הבטחת כי כל העלויות וכיצד הם משלמים נחשף במלואו. הם צריכים benchmark עלויות אלה כדי לראות אם הם סבירים תוכנית בגודל זה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: 401 (k) סיכונים יועצים צריך לדעת על .)

בחירה ומעקב אחר תוכנית השקעות

בחירת השקעות בעלות נמוכה חשוב אבל נותני החסות לתוכנית גם רוצה להיות בטוח מציעים תפריט השקעות המכסה את סוגי הנכסים המתאימים כדי לאפשר למשתתפים לבנות תיק מגוון כדי לשמור על פרישתם. זה ישתנה לפי תוכנית, אבל נקודת התחלה טובה כדי לכסות את רוב או את כל תשעה Morningstar בע"מ (MORN MORNMorningstar Inc87 55 + 0 52% Created with Highstock 4. 2. 6 ) מרכיבים תיבת בסגנון המקומי. אלה כוללים כובע גדול, אמצע שווי שווי קטן בתוספת ערך, צמיחה תערובת. בנוסף, התוכנית צפויה לכלול לפחות מבחר אחד של מלאי בינלאומי, קרן אג"ח בינונית ואולי לטווח קצר. לא צריך להיות שוק כסף או אפשרות ערך יציב גם כן.

מעבר לכך, התוכנית עשויה להציע אפשרות בחשבון מנוהל כגון סדרת קרנות יעד של כמה קרנות מבוססות סיכון. סוגים נוספים של נכסים, אם רצויים ונכונים, עשויים לכלול נדל"ן או משהו במרחב החלופות. בדרך כלל קרנות נאמנות הן כלי הבחירה. תוכניות גדולות יותר עשוי לקבל גישה עלות נמוכה מאוד קולקטיבית אמון. (לפרטים נוספים, ראה: דרכים לגזור 401 (k) הוצאות .)

צריכה להיות קבוצה של קריטריונים לבחירת ההשקעות שיוצעו, כולל ביצועי קבוצת עמיתים יחסית, כהונת מנהל והוצאות יחסית לעומת בני גילם. תוכנית נותני חסות לא את הקרס בעת בחירת סדרה תאריך היעד להציע. באמצעות תאריך היעד הכספים המוצעים על ידי ספקית התוכנה אם הם חנות קרנות נאמנות כמו פידליטי השקעות או T. Rowe מחיר קבוצת בע"מ (TROW TROWT Rowe מחיר קבוצת Inc94 98 + 0 43% Created with Highstock 4. 2. 6 ) היא לא הצדקה טובה לבחירת כספים אלה. במקום היועץ הפיננסי צריך לעשות חיפוש של תאריך היעד היקום באותו אופן כמו שהם יחפשו קרן צמיחה גדולה. מבחר טוב של קרנות האינדקס על פני רבים של סוגי הנכס המוצע הוא בדרך כלל נוהג טוב כל עוד המדד קרנות בשימוש הן בין אלה עלות נמוכה מאוד המוצעים על ידי מספר קרנות הקרן.

תהליך הסקירה והבקרה של ההשקעות צריך להיות מתואר בשב"ס ויש לעקוב אחריו ולתעד אותו בכל ישיבת ועדת השקעות. כספים המפרים את הקריטריונים של שב"ס צריכים להיות ממוקמים ברשימת מעקב ויוחלפו בתוך פרק זמן אם הביצועים שלהם לא יחזרו לתחום שב"ס. (לקבלת מידע נוסף, ראה: פגישה אחריות הנאמנות שלך )

ודא ספקי הם מבצעים

זה באחריותו של החסות לתוכנית על מנת להבטיח כי כל ספקי שירות התוכנית עושים את עבודתם כראוי. זה כולל מחוץ recordkeepers, מנהלי ו custodians. היועץ הפיננסי יכול לסייע לנותן החסות במעקב אחר נותני השירותים הללו, ולנהל בדיקה תקופתית של ביצועיהם. זה כולל את היסודות כגון הבטחת דחיית שכר המשתתפים הופקדו בתוך פרק הזמן שהוקצה על ידי משרד הביטחון של נמל מבטחים בתחום זה.

השורה התחתונה

יועצים פיננסיים המתמחים בייעוץ 401 (k) נותני החסות לתוכנית יכול להיות חיוני לתוכנית החסות על מנת להבטיח כי הם נפגשים חובות הנאמנות שלהם. מעבר לתהליך ההשקעה הם יכולים לשמש כהרחבה של ועדת ההשקעות של התוכנית בהערכת כל ספקי השירותים והעלויות. (לפרטים נוספים, ראה: ההשפעה של 401 (k) על היועצים .)