לאחר מס העונה מסתיים, זה לא אומר לך סיכוי לעשות תיקון הרגע האחרון המרות רוט IRA או שינוי תרומה חלף. מאז המרות ותרומות יכולה להיות השפעה משמעותית על לטווח ארוך לטווח קצר עושר, יועצים פיננסיים משלמי המסים אולי רוצה לבדוק את מספרם פעמיים לפני המועד האחרון, בדרך כלל באמצע אוקטובר. בהיעדר תאריך אוקטובר יידרש פסק דין פרטי שקשה לקבל את שירות המסים הפנימי כדי להפוך את השגיאה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: טעות? כיצד להגיש החזר מס מתוקן .)

-> ->

תרחישים נפוצים

השגיאה הנפוצה ביותר היא overfunding ROT IRA על ידי חריגה שינוי מותאם ברוטו הכנסה גבולות. אם לא מתוקן, משלם המסים עשוי להיות כפוף לעונש של 6%; זה יכול להוכיח די יקר, בהתאם לכמות ההון שהושקע. יועצים פיננסיים יכולים recharacterize את התרומות על ידי הגשת טופס 1040X (כמו גם כל המדינה הגשת) ובקשת העברה מן רוט IRA. (לפרטים נוספים, ראה: הכנסה ברוטו לעומת הכנסה ברוטו מותאמת לעומת הכנסה ברוטו מותאמת מותאמת )

במקרה שבו אדם נועד לתרום ROT IRA ולא IRA מסורתית, הגישה דומה: תרומות ניתן recharacterized למס הכנסה ו ל IRA המסורתית. אם משלם המסים נכשל מקסימום את תרומות רוט IRA במהלך שנה מסוימת ואת הטעות הולך מעיניהם עד לאחר טופס 1040X הוגשה, משלם המסים עשוי לחייב מסים נוספים על התרומות IRA רוט למס הכנסה. (לקריאה הקשורה, ראה: מסים אתה תמיד צריך לשמור .)

השינויים הגדולים ביותר נחוצים בעת היפוך או ביטול של רוט IRA המרה, אשר יכולה להיות השפעה משמעותית על השורה התחתונה של משלם המסים. פעמים רבות, אדם עשוי לרצות לבטל המרה אם הוא מגלה הפסד מהותי על ערך החשבון שלו. רוט IRA ידרוש הפרט לשלם מסים על הסכום כולו, בעוד IRA מסורתי יאפשר לו לשלם מסים רק על מה שנותר בחשבון. (לקבלת מידע נוסף, ראה: Recharacterizing תרומת IRA שלך או המרת רוט

פרטי מכתב פסקי דין

יועצים פיננסיים משלמי המסים אשר מתגעגע המועד האחרון אמצע אוקטובר רשאי לבקש פסק דין פרטי מ IRS כדי לתקן את הבעיה. בעוד מס הכנסה אינו נדרש לתת בקשות כאלה בכל המקרים, הסוכנות נוטה לעשות זאת כאשר היתה קסטודיאן או יועץ שגיאה; התירוץ "שכחתי" עובד לעתים רחוקות. (לקבלת מידע נוסף, ראה: לא מדויק החזר מס, עכשיו מה? )

פרטי מכתב החלטות פסק יכול לקחת בכל מקום בין שישה חודשים עד שנה יכול לעלות בין $ 500 ו $ 10, 000, בהתאם לבעיה , על פי בנקרט.ובעוד זה אפשרי עבור אנשים לבקש מכתב מכתב פרטי משלהם, רוב המומחים ממליצים להם להתייעץ עם מקצוען מקצועי כאשר מתמודדים עם מס הכנסה בגלל עלות השגיאות. ההמרות שלא נענו עלו בטווח של $ 4,000, לפי הערכות מסוימות. (לקבלת מידע נוסף, ראה: פשוט מתמטיקה מס של רוט המרות .)

פסקי מכתב פרטי צריך להיות המוצא האחרון בגלל העלות והזמן המעורבים. במקום זאת, היועצים הפיננסיים צריכים לסמן את לוחות השנה שלהם ויש להם את הדיון עם לקוחות היטב לקראת אמצע אוקטובר כדי להתאים עיכובים על החלק של הלקוח. זוהי הדרך הטובה ביותר להבטיח את המועד האחרון הוא נפגש; אם הוא החמיץ, פסקי מכתב פרטיים הם תרופה יקרה שיכולה לשקף גרועה על היועץ. (לקריאה הקשורה, ראה: יועצים: הימנע מטעויות נפוצות אלה .)

השורה התחתונה

גם אם יום המס הגיע והלך, עדיין ניתן לתקן שגיאות באמצע אוקטובר. היועצים הפיננסיים עשויים לרשום פעמיים את הניירת של הלקוח כדי להבטיח שכל המרות IRA בוצעו בזמן והתרומות בוצעו כראוי. אי טיפול נכון של חששות לפי תאריך אוקטובר עלול לאלץ את היועצים ואת לקוחותיהם לבקש פסיקת מכתב פרטית ממס הכנסה, גישה עתירת זמן ויקרה העלולה לפגוע ביחסי היועץ-לקוח. (לפרטים נוספים, ראה: הפוך את 5 החלטות המס הבא עבור אפריל 15 .)