אחד האתגרים הגדולים ביותר עבור גמלאים הוא ניהול משיכות מחשבונות הפרישה השונים שלהם. אלה עשויים לכלול 401 (k), הפרט חשבון פרישה (IRA), קצבאות וכן חשבונות המס החייבים. יש מגוון של גורמים לשקול כולל השלכות מס. גמלאים רבים אינם מבינים כי הכסף מראש מס בחשבונות נדחים המס כפוף מיסוי כהכנסה רגילה כאשר נסוג. אז זה 1 מיליון דולר 401 שלך (k) יכול רק לספק תזרים מזומנים לאחר מס של $ 600, 000 - $ 700, 000 עם הזמן לאחר מסים משולמים. הנה כמה גורמים עבור גמלאים ויועצים פיננסיים שלהם לשקול בעת תכנון משיכות מחשבונות הפרישה שלהם.

-> ->

תראו את כל מקורות פרישה הכנסה

כפי שאתה מתקרב פרישה חשוב לקחת מלאי של כל הנכסים הפיננסיים זמין לממן את הפרישה שלך. הנה רשימה חלקית. בהתאם למצב שלך יכול להיות אחרים. (לפרטים נוספים, ראה: סגירה על פרישה קרא את הטיפים .)

• ביטוח לאומי
• פנסיה
• 401 (k) ותוכניות תרומה מוגדרות אחרות
• IRAs
• השקעות במס
• תעסוקה במהלך פרישה
• עניין בעסק
• מזומנים ערך פוליסות ביטוח חיים
• קצבאות

קבע את הערך של נכסים אלה ואת סוג תזרים המזומנים שניתן לצפות במהלך הפרישה. במסגרת זו תצטרך להעריך את סוגיות מס הכנסה הקשורים הקשה כמה מקורות אלה. (לפרטים נוספים, ראה: האם אתה משלם מסים במהלך פרישה?

IRAs ו DC תוכניות

משיכות מ IRA המסורתית ו 401 (k) חשבונות כפופים בדרך כלל מס הכנסה על מלוא הסכום נסוגה. זה חל גם על תוכניות אחרות פרישה מוגדרת תרומה כגון 403 (ב), מערכת הפנסיה של הממשלה הפדרלית פרישה (TRS) ו 457 תוכניות בשימוש על ידי יחידות ממשלתיות רבות ממשלתיות. זה בהחלט המקרה עם כל התרומות שבוצעו על בסיס לפני מס ואת הרווחים הקשורים על תרומות אלה.

כמה תוכניות תרומה מוגדרת גם לאפשר תרומות לאחר מס. זה נכון גם של חשבונות IRA המסורתית עבור חלק התרומות של אחד כי נופלים מחוץ לטווחי הכנסה מותר תרומות deductible. אם עשית תרומות לאחר מס תצטרך לעקוב אחר אלה כמו משיכות מחשבונות עם שני סוגים של תרומות הם מדורגים בין שני סוגים. (לפרטים נוספים, ראה: 5 מס (ing) פרישה טעויות .)

תרומות לחשבונות רוט IRA ו ל Roth 401 (k) מתבצעים עם דולר לאחר מס. במקרה של רוט IRAs הכסף ניתן למשוך מס חינם כל עוד התרומה הראשונית שלך רוט IRA היה לפחות לפני חמש שנים ואתה לפחות 59 ½.בנוסף אין הפצות המינימום הנדרש כפי שיש עם IRAs המסורתית. Roth 401 (k) דומה, אך שונה כי נדרש הפצות המינימום נדרש. מתגלגל את החשבון ל ROT IRA הוא פתרון אחד כדי למנוע בעיה זו.

מסים השקעות והכנסות

חשבונות השקעה במס הם דרך חוקית לשמור על פרישה. השלכות המס בעת השימוש בהשקעות אלו עשויות לכלול מס רווחי הון או מיסוי של כל ריבית או דיבידנדים שיתקבלו. תשלומים מפנסיה להטבה מוגדרת הם בדרך כלל חייבים במס באופן מלא כהכנסה רגילה. ביטוח לאומי ניתן לחייב במס על בסיס הגיל שלך ואת ההכנסה. (לפרטים נוספים, ראה: פרישה חיסכון: מס נדחים או פטורים ממס? )

קצבאות

קצבאות ניתן לממן עם דולר לאחר מס (לא מוסמך) או שהם יכולים להיות מוחזקים בתוך IRA או מסוימים מס נדחים מקום העבודה תוכניות פרישה (מוסמך). במקרה של קצבה לא מתאימה, החלק המתייחס לתרומתך לחשבון אינו חייב במס, והחלק המייצג רווחים בהשקעות בבסיס הוא. כללי המיסוי בפועל ישתנו בהתאם לשאלה אם אתה מעדכן את החשבון או מבצע הפצות חלקיות בזמנים שונים. משיכות מחשבון מוסמך כפופות במלואן למיסוי, למעט כל תרומה לאחר מס שניתן היה לבצע.

ערך במזומן ביטוח חיים

ערך מזומנים ערך החיים הוא לעתים קרובות על ידי סוכני ביטוח ויועצים פיננסיים שהוזמנו כמו רכב חיסכון פרישה. אם מובנים כראוי בעל הפוליסה יכול לקחת מה הסכומים הלוואה ללא מס מהמדיניות לממן פרישה. יש להקפיד על כך ששווי המזומנים של הפוליסה לא יפחת מרמה מסוימת, שיגרור אירוע החייב במס. (לפרטים נוספים, ראה: כיצד ערך מזומנים בונה במדיניות ביטוח חיים .)

משיכת הכל ביחד

לאור המידע לעיל וגורמים אחרים נשארת השאלה אילו חשבונות עלי להקיש עבור מזומן זרימה בפרישה ובאיזה סדר? אין תשובה קשה ומהירה אבל הנה כמה גורמים שיש לקחת בחשבון. פרישה היום היא קצת גישה בשלבים עבור רבים אשר עשויים לפרוש עבודה במשרה מלאה שלהם, אבל אולי לעבוד לפחות במשרה חלקית במהלך השנים הראשונות של פרישה. אם זה המצב שלך אתה יכול לשקול הקלות מס נדחים פרישה חשבונות מאוחר יותר אם יש לך את האפשרות לקחת כסף מחשבונות השקעה במס הראשון.

ברגע שאתה מגיע לגיל 70 ½ אין לך בחירה במונחים של הפצות המינימום הנדרש שלך מכל חשבונות פרישה מס נדחים. זה אינו חל על חשבונות קצבה שאינם זכאים ואינו יכול לחול על 401 (k) עם המעסיק הנוכחי שלך אם אתה עדיין עובד. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כמה צריך לגמלאים יש למשוך מחשבונות? )

גורם נוסף שיש לקחת בחשבון הוא כי ביטוח לאומי שלך יכול להיות מושפע לרעה על ידי הכנסה גבוהה יותר. בשנת 2015 אם הרווחים שלך יעלה על 15 $, 720 ואתה צעיר גיל פרישה מלא את היתרון שלך יהיה מופחת $ 1 עבור כל 2 $ כי הרווחים שלך יעלה על מגבלה זו.

זכור את שיעור הרווח הגבוה ביותר לטווח ארוך הון עבור השקעות החייבת במס למשך שנה אחת לפחות הוא 20% עבור אלה בסוגריים המס הגבוה ביותר. גם עם הפוטנציאל של 3. 8% Medicare היטל זה שיעור זול יותר מאשר מס הכנסה רגיל חיובי החיובים על משיכות ממס נדחים חשבונות פרישה אם אתה באחד המס הכנסה גבוה בסוגריים. (לקבלת מידע נוסף, ראה: מס רווחי הון בשנת 2015 .)

עבור גמלאים רבים ההחלטה לגבי אילו חשבונות להקיש יהיה שילוב של מספר סוגים. אם אתה לחלוטין לרוקן את ההשקעות החייבות שלך ואת החיסכון אתה תיאלץ להקיש מס חשבונות נדחים באופן בלעדי בשלב מסוים וזה יכול להיות מקור יקר של כסף. עבור גמלאים רבים זה הגיוני לנצל את הרווח הרגיל עד לגבולות המס הנמוך ביותר של 15%. עבור פילרס משותף זה טווחי עד $ 74, 900 ו עד $ 37, 450 עבור filers יחיד בשנת 2015. האסטרטגיה כאן היא לשמור על הכנסה רגילה שלך בתוך סוגר מס 15% ולאחר מכן הקש מקורות כגון ROT IRA, חיסכון או חשבון שוק הכסף, ערך במזומן מפוליסת ביטוח חיים, מכירת השקעות החייבות במס שבו שווי השוק נמוך יותר מאשר בסיס העלות שלהם או אחרים שאינם חייבים במס או נמוך מקורות המזומנים.

יתר על כן אתה רוצה לעבוד עם יועץ פיננסי שלך מס מקצועי לעשות קצת תכנון הכולל את הסכום הדרוש כדי לממן את הפרישה שלך וזה לוקח בחשבון את מצב המס שלך. (לפרטים נוספים, ראה: אסטרטגיות עבור משיכת פרישה הכנסה .)

השורה התחתונה

ניהול משיכות שלך מחשבונות פרישה שונים במהלך הפרישה יכול להיות משימה מורכבת במיוחד אם יש לך חשבונות מסוגים שונים . יועץ פיננסי מיומן יכול לספק ללקוחות עם עצה שלא יסולא בפז בניהול ההכנסה הפרישה שלהם.