רוב האנשים צריכים להיות הבעלים של ביטוח חיים בזמנים שונים עבור הכנסה ניצולים או תכנון הנדל"ן מטרות. למרבה הצער ביטוח חיים יכול להיות מוצר מסובך, וזה חשוב כדי למנוע כמה טעויות שיכולות לגרום מיסוי מיותר או סכסוכים.

כולל את ההטבה מוות באחוזה המסים שלך

אם אתה גם הבעלים ומבוטח פוליסת ביטוח חיים, את היתרון מוות ייכלל אחוזת ברוטו שלך במס. עם פטור ממס הנדל"ן הפדרלי ב 5 $, 450, 000 בשנת 2016, מיסוי פדרלי הוא כנראה לא בעיה עבור רוב האנשים. עם זאת, מדינות רבות יש ירושה נפרדת או מס עיזבון עם סף נמוך בהרבה. לדוגמה, ניו ג 'רזי יש פטור של רק $ 675, 000, ו מסצ' וסטס מתחיל מיסוי אחוזות ב 1 מיליון דולר. כדי לקבל את היתרון מוות מתוך הנדל"ן שלך ולהימנע מבעיה זו, שקול שיש בן הזוג שלך, משמעותי אחר, או אמון בלתי חוזרת הבעלים של המדיניות וגם להיות המוטב. (ראה גם: מסים, מי משלם מה וכמה?)

-> ->

המוטבים שגוי

תכונה אחת של ביטוח חיים הוא היכולת שם מוטבים ולהכתיב כיצד תועלת המוות יחולקו. עם זאת, אם בן הזוג שלך או השותף predeceases לך ולא הנהנים מותנה כבר שם, את היתרון מוות עלול לחזור אחוזה שלך. פירוש הדבר שניתן לחלק את ההכנסות בהתאם להנחיות בצוואה, או אם אין צוואה בהתאם לכללי הערנות של המדינה. לכן חשוב לתת שמות מוטבים מותנים. בנוסף, לאחר מותו של בן זוג או גירושין, לא לשכוח לעדכן את הבחירות המוטבים שלך, כולל עבור מדיניות קבוצתית.

-> ->

פוליסות הלוואות וחסרונות

חברות הביטוח לקדם הלוואות לוקח כנגד הערך במזומן בפוליסות ביטוח חיים קבוע. אבל רבים המבוטחים לא מבינים שהם צריכים להחזיר את ההלוואה. הם פשוט להמשיך לעשות את הפרמיה מתוזמנת פוליסות מדיניות (או להפסיק לשלם את הפרמיה כל ביחד) לחשוב את יתרת המזומנים יישא את המדיניות. אם ההלוואה לא ישולם בחזרה, הריבית מתחילה לצבור ובסופו של דבר המדיניות יכולה לשגות. תשלום פרמיה ו / או יתרת ערך מזומנים לא יכול להיות מספיק כדי לכסות הן את הריבית על ההלוואה ואת העלות של ביטוח כי הוא נסוג מדי חודש. אם אתה הבעלים של מדיניות כי lapses ואת סכום ההלוואה ואת הריבית שנצברו יעלה על בסיס העלות שלך, כל רווח ידווחו כהכנסה חייבת למס הכנסה. בסיס העלות של הפוליסה הינו הסכום המצטבר של הפרמיה ברוטו ששילמת במהלך השנים, בניכוי משיכות כלשהן.

קניות על בסיס מחיר

רכישת פוליסת ביטוח חיים המונח מבוסס רק על המחיר עשוי להיות טעות. זה בדרך כלל שווה קניות מסביב ולפעמים לשלם פרמיה מעט גבוה יותר עבור מדיניות המאפשרת לך להפחית את כמות הפנים של הכיסוי, אם תרצה, וכן להמיר את כל או חלק למדיניות קבע על ידי לפחות 65 שנים.בדוק את האותיות הקטנות; כמה מדיניות להגביל את הירידות הכיסוי, כמו גם איזה סוג של מדיניות קבועה זמין להמרה. (ראה גם: ביטוח חיים שלמים או שלמים: מה עדיף?)

הגשת מדיניות

אם אתה הבעלים של מדיניות קבע ולא צריך עוד את הכיסוי, לא רק להיכנע מדיניות. אתה יכול לקבל רווח במס אם הערך המצטבר במזומן עולה על בסיס העלות שלך. ולא רק להעביר את כל הערך במזומן לקצבה תחת סעיף 1035 של קוד המס. לקצבה יש טיפול מס נוח פחות ומחייבת רווחים חייבים להתחלק תחילה, ולאחר מכן החזרת המס ללא בסיס. במקום זאת, תחילה לסגת (לא הלוואה) את בסיס העלות שלך פוליסת ביטוח החיים, ולאחר מכן 1035 חילופי יתרת ערך המזומנים (רווחים) לקצבה נדחית מס. שווי המזומנים יכול להמשיך לגדול, ואתה יכול לקחת חלוקות לפי הצורך, בכפוף לוח הזמנים כניעה החוזה. כל ההפצות יהיו חייבות במס.

העברת מס

תחת סעיף 2035 IRC, את היתרון מוות של פוליסת ביטוח חיים עדיין יכול להיכלל בעזבונו של הבעלים במשך שלוש שנים, אם המדיניות היא מחונכת לביטוח חיים בלתי חוזרת (ILIT). הכלל לשלוש שנים חל על כל העברה חופשית. יחד עם זאת, הכלל אינו חל על מכירת פוליסת ביטוח חיים ל - ILIT לערך מלא ומספיק. יש לגייס את ה - ILIT כנאמנות מענק, המאפשרת למכירה לעקוף הן את כלל שלוש השנים והן את ההעברה לכל סוגיה. (ראה גם: מתי זה רעיון טוב להשתמש אמון ביטוח חיים בלתי הפיך?)

השורה התחתונה

ביטוח חיים הוא מוצר תכליתי שיכול להיות מותאם כדי לענות על צרכים רבים. ישנם שלושה צדדים פוליסת ביטוח חיים: הבעלים, המבוטח, המוטב, וזה באחריותו של בעל הפוליסה להבין את ההשלכות של איך המדיניות בנויה וממומנת.