ההבטחה ליישב אלפי יתרות שלא שולמו בפרוטות על הדולר הוא חלום של אינספור הצרכנים, ואת ההבטחה של מאות מפרסמים מאוחר בלילה. למעשה, אם יש טכניקה אחת הפחתה החוב שמקבל את חלק הארי של העיתונות כיסוי, הסדר החוב שלה.

אבל לפני שאתה מרים את הטלפון ולחתום את החיים שלך משם, חשוב להבין כי לא יכול להיות השלכות מס משמעותיות שיש חובות שלך נסלח. יותר מאשר כמה צרכנים היו חובות משמעותיים בוטלו, רק כדי לגלות כי יתרות סלח שלהם לספור כהכנסה החייבת נוספת על התשואות השנתיות שלהם. במקרה הגרוע ביותר (מישהו באחד בסוגריים המס העליון), את חשבון ה- IRS שהתקבל יכול בקלות להיות 300-400 $ עבור כל $ 1, 000 נסלח. (למד אסטרטגיות משפטיות לחיסכון נוסף על מסים, קרא את תכנון מס בטוח עבור High-Net Filers בשווי .)

-> ->

ההשלכות מס של הסדר החוב
למרות שזה אולי נראה לא הוגן, למס הכנסה אין שום נקיפות מצפון לגבי כולל סכומים סלחו על ידי הנושים שלך כהכנסה על ההחזר המס שלך. בעיניהם, סכום סלחן הלך מלהיות הלוואה להכנסות ברגע שאתה כבר לא נדרש לשלם אותו בחזרה. עם זאת, הסכום שניתן לכלול את ההכנסה שלך עשוי להיות מופחת או לבטל לחלוטין בנסיבות מסוימות, אשר רובם יחייבו אותך המבקשים סיוע מס מקצועי כדי להבטיח את החישובים מדויקים.

-9>>

"חריגים", כפי שהם מוכרים רשמית, נופל לשלוש קטגוריות כלליות:

• הלוואות סטודנט מסוימים - מקצועות מסוימים, כגון מורים, רופאים ואחיות אולי יש כמה או כל יתרותיהם נסלחו במסגרת תוכניות ממשלתיות ומלכ"רים. הסכומים שסלחו במסגרת תוכניות אלה אינם נכללים כהכנסה.
• סליחה כמו מתנה - הלוואה סכומים נסלח במתנה אינם כפופים מס הכנסה. עם זאת, הם עשויים להיות כפופים מתנה מס עיזבון.
• החוב הניתן להכנסה - ההוצאות שהיו ניתנות להוצאה אחרת על החזר המס שלך, עשויות שלא לכלול הכנסות.

הסכומים נסלח על ידי המלווה שלך ידווח לך על טופס מס הכנסה 1099-C לאחר סוף השנה הקלנדרית. כמו בכל 1099 הטפסים, זוהי נקודת ההתחלה שמהם יוצאים החריגים שלעיל, וכן את "החריגים" המופיעים להלן.

ללא תשלום החוב התנחלויות
לעולם אל תיתן את זה נאמר כי למס הכנסה אין לב. למעשה, כשמדובר יישובים החוב, ישנם מספר מצבים שבהם מס הכנסה ייתן לך לעבור חינם. מצבים אלה נקראים באופן חריג חריגים, בניגוד חריגים הנ"ל, (אשר רק להפחית את הסכום שאתה חייב). אם אתה נופל לתוך אחת הקטגוריות האלה, את כל הסכום של החוב סלח אינו נכלל בהכנסות שלך.

• משכנתא על משכון מגורים - תודה על סליקה למשכנתאות החוב הקלה הקלה של 2007, חובות סלחני לא נחשבים כהכנסה אם ההלוואה נלקח לרכישה או שיפור של המגורים העיקרי שלך.למרבה הצער, כסף לווה נגד הבית שלך ומשמש למטרות אחרות, כגון תשלום חובות אחרים, עדיין יכול להיכלל כהכנסה אם נסלח. כלל זה כפוף גם למגבלות IRS על כמות החוב נסלח (כיום 1 מיליון דולר ליחיד).
• חדלות פרעון - IRS בדרך כלל מאפשר למשלם המסים אשר חייב מיד יותר מהשווי הנקי שלהם, לפני ביטול החוב, כדי להוציא את סכומי סלחני מן ההכנסה שלהם. במילים אחרות, אם אתה חייב $ 25, 000 אבל רק יש נכסים של $ 10, 000 ממש לפני החוב הוא בוטל, סביר להניח תוכל תוכל להוציא את הסכום של החזר מס.
• פשיטת רגל - אם מישהו הגיש פרק 11 פשיטת רגל וחובות מסוימים בוטלו תחת צו בית משפט פשיטת רגל, חובות אלה בדרך כלל ניתן לכלול את ההכנסה שלך גם כן. (כדי ללמוד יותר לקרוא, החיים לאחר פשיטת רגל )
• חקלאות עסקים נדל"ן - למס הכנסה מאפשר חובות הקשורים לחקלאות מקצועית, כמו גם נדל"ן שנרכשו במסגרת עסק להיות לא נכללו בהכנסה בעת סליחה.

חובות נסוגים בהיקף של 600 $ או פחות יכול להיות מחוץ ההכנסות שלך. חוק מס הכנסה למעשה קובע כי החברה לא צריכה לספק לך 1099-C בסוף השנה אם החוב נסלח שלך היה פחות מ 600 $. זה לא פטור משלמי המסים, וכל החובות סלחו לא כפוף החריגים והחריגים לעיל חייב להיכלל ההכנסה שלך, ללא קשר לסכום דולר.

מחליט להתיישב
אין ספק כי הוספת בדיון מס מסובך יכול להפוך את ההחלטה להסדר החוב להרגיש אפילו יותר מכריע. לא רק אתה צריך לשקול את ההשפעות של הסדר החוב על ניקוד האשראי שלך במזומן זמין, אבל אתה גם צריך לפענח אם או לא הצעת חוק המס יעשה מצב קשה כבר יותר. אם אתה הולך חייב את הכסף IRS גדול, אתה רוצה לחשוב על זה הרבה יותר בזהירות. בדיעבד, אנשים רבים שלא הצליחו לשלם את חשבון המס שלהם מן הסדר הבינו כי זה הרבה יותר עדיף יש נושים בכלל נושם את הצוואר שלהם מאשר זה להיות באור הזרקורים של מס הכנסה. (לקבלת מידע נוסף, ראה החשיבות של ניקוד האשראי שלך ו לחפור החוב האישי .)

זה לא אומר שאתה לא צריך לעשות הסדר החוב אם אתה לא יכול לשלם את הצעת החוק המלאה. במקום זאת, אתה צריך לדבר עם מקצוען המס שלך על האפשרות לעשות הסדר החוב עם הנושה שלך ולאחר מכן ביצוע "הצעה בפשרה" בהמשך הדרך למס הכנסה. הצעות אלה הם התנחלויות החוב עבור הכסף חייב למס הכנסה והוא יכול לקצץ את הסכום המגיע על ידי 50% או יותר.

שלם עבור ייעוץ טוב, אבל לעשות את ההצעה בעצמך
הסדר החוב ומסים הם עניינים מסובך. למרות שאתה יכול להבין את הרעיון הכללי מאחורי החריגות, חריגים ואת הסכום המגיעים, מומלץ בחום כי אתה מחפש ייעוץ מקצועי מס. לא יהיה דבר גרוע יותר מאשר לחשוב שחסכת כדור ממס הכנסה, רק כדי לקבל את מכתב האימה חודשים לאחר מכן.(כדי ללמוד כיצד לנהל משא ומתן לראות, משא ומתן על הסדר החוב .)

אם אתה מקבל את האור הירוק מן הפרו המס שלך, כדי להיות בטוח לנסות ולהפוך את הצעת הסדר החוב עצמך לפני תשלום הסדר החוב סוכנות לעשות את זה בשבילך. רבים של חברות אלה בסופו של דבר לגבות אלפי דולרים דמי, בעוד הנושים הם בדיוק כמו מוכן להתמודד איתך ישירות.