אחד החששות העיקריים של בעלי עסקים קטנים ומקצוענים היא איך לדחות הכנסה מספיק כדי לאפשר להם לפרוש בנוחות. רבים אינם מסוגלים לתרום תרומות משמעותיות תוכניות פרישה מסורתית במהלך השלב האתחול שלהם צריך למצוא דרכים לפצות על זמן אבוד ברגע שהם מקבלים הוקמה. אמנם יש דרכים רבות לעשות זאת, הבעלים ומנהלים של חברות שנושאות כמות משמעותית של חייבים חייבים לעתים קרובות למנף את הנכס הזה לתוך תועלת פרישה משמעותית.

-> ->

הפיכת חייבים והכנסות לחיסכון

הרעיון של מינוף העסק חייבים כדי לייצר פרישה חיסכון אינו חדש, אבל בעלי עסקים רבים לא יודעים את האסטרטגיה ואת היתרונות הפוטנציאליים הרבים שלה. למרות שהתוכנית יכולה להיות מובנית במובנים רבים, מושג הליבה הוא פשוט למדי: בעל העסק חל על הלוואה - בין אם ישירות למלווה אחד או יותר, או באמצעות יוצר שיגיש בשמו. מחלקת החיתום תבחן את הדוחות הכספיים של הלווה והעסק (או שניהם) על מנת לקבוע את ההיתכנות וגודל ההלוואה.

לווים שאושרו יקבלו אז סכום חד פעמי או סדרה של תשלומים על פני תקופה של שנים. בדרך כלל יש להשתמש בקופות אלו כדי לרכוש חוזה קצבה מובטח או פוליסת ביטוח חיים בעלת ערך מזומנים. ברוב המקרים, הרכב הזה חייב להיות מובטחת על ידי המוביל, כפי שהוא משמש לעתים קרובות כבטוחה עבור ההלוואה. הלווה נדרש בדרך כלל לפרוע את היתרה על פני תקופה של 5 עד 10 שנים. במקרים אחרים, המלווה מעמיד שעבוד על החייבים העסקיים של הלווה או על הנכסים האישיים שלו לצורך הבטחת ההלוואה. לאחר הלווה פרע את ההלוואה במלואה, השעבוד הוא שוחרר ואת הלווה מניח לבעלות ללא תנאי של מדיניות או חוזה.

היתרונות של יתרונות ממונפים

היתרון הברור ביותר תוכניות ממונפות לספק היא היכולת לצבור תועלת פרישה משמעותית בתוך כמה שנים. מכיוון שהן אינן תוכניות מוכרות, רוב התוכנות הממונפות בנויות לממן תרומות משמעותיות של עשרות או אפילו מאות אלפי דולרים, בתשלום או בסדרת תשלומים אחת. זה מספק למעשה שדרה עבור בעלי הכנסה גבוהה שאינם יוכלו להחליף את ההכנסה הנוכחית שלהם פרישה עם IRA או הפצות תוכנית מוסמך להמשיך אורח החיים הנוכחי שלהם לאחר שהם מפסיקים לעבוד.

איך תוכנית יכול לעבוד

בוב, גרג ודרלין להפעיל פרקטיקה אופתלמולוגיה משגשגת המספקת כל אחד מהם עם הכנסה שנתית ממוצעת של כ $ 500, 000. כל אחד מהם בסוף שנות ה -40 שלהם עושה את התרומה המקסימלית האפשרית תוכנית עצמאית 401 (k).הם פשוט שילמו את כל החובות העסקיים שלהם מחפשים לבצע תרומות נוספות משמעותיות פרישה. הם הקימו תוכנית תועלת ממונפת באמצעות אחד המתכננים הפיננסיים שלהם כי ההלוואה להם כל 500,000 $ בתשלום סכום חד פעמי. כל אחת מהן משתמשת בתמורה לרכישת פוליסות ביטוח חיים חד-פעמי צמודות, עם יתרון מוות של מעל 4 מיליון דולר. המלווה מקומות שעבוד על החייבים שלהם על ידי הגשת טופס UCC-1 עם המחוז והמדינה. הם יעשו תשלומים חודשיים הלוואה במשך עשר שנים, לאחר מכן השעבוד ישוחרר. ערכי המזומנים בפוליסות שלהם יספקו תוספת פרישה פטורה ממס עבור כל אחד מהם.

במקרה זה, הלווים יכולים גם להשתמש בפוליסות כדי לבנות הסכם קנייה על ידי הגדרת אחד את השני כמו מוטבים כך ניצולים או ניצולים יכולים להשתמש הטבות מוות לרכוש את חלקו של המנוח בפועל שלהם.

תכונה מרכזית נוספת של תוכניות הטבות ממונפות ביותר היא כי ההלוואה לעתים קרובות חיובי רק עניין פשוט, בעוד המדיניות או החוזה מספק צמיחה מורכבת. ומי מעסיק את התוכנית באמצעות העסק שלהם יכול גם לנכות את תשלומי ההלוואה שלהם כהוצאה עסקית. תוכניות רבות מציעים כעת הלוואות המבוססות על סוגים אחרים של הכנסה מאשר חייבים, כגון הכנסה שוטפת הנוצרת בפועל מוצלח או העסק.

מי לא יכול לקבל אחד

למרות היתרונות ממונפות יכול לספק שיעור תשואה טוב יותר מאשר רוב תוכניות אחרות nonqualified, האפשרויות הטובות ביותר הן בדרך כלל זמין רק למי הם insurable. לקוחות עם בעיות בריאותיות משמעותיות עשויים להיות מונפקים רק מדיניות קטנה או יידרשו לשלם הרבה יותר עבור כיסוי מספיק. אלה שאינם uninsurable יכול להשתמש בחוזה קצבה במקום ביטוח, אבל זה ההכנסה יהיה חייב במס כאשר הוא נסוג. גורם נוסף שיש לקחת בחשבון: החייבים המשמשים כבטוחה בתוכניות אלה לא ניתן להשתמש בהם בדרך אחרת עד ההלוואה כבר נפרעו - אם כי זה לעתים רחוקות בעיה משמעותית, כמו השעבוד המשמש הלוואות אלה בדרך כלל יש השפעה מזערית על ניקוד האשראי של הלווה .

לאן ללכת

מתכננים פיננסיים רבים סוכנויות ביטוח בשוק תוכניות תועלת ממונף לבעלי עסקים. הם מספקים את מוצרי הביטוח בעוד המלווים כגון BNY מלון בנק לבצע הלוואות, או ישירות או באמצעות מחולל. חברות מסוימות, כגון Global One Financial ו מימון ביטוח ראשון, מציעים להשלים חבילות סוהר שנוצרו ומנוהלים בבית. אריק שטיין, סגן נשיא בכיר לשיווק בחברת Entaire Global Companies, מעריך כי חברתו צפויה לממן פרמיות בשווי של 200-250 מיליון דולר ב -2014. "פלח השוק שלנו ממשיך לגדול בתחום זה, ואנחנו יכולים אפילו למחזר לקוחות ממונפים בעבר במקרים רבים. התוכניות הממונפות המוצעות כיום הן גמישות ותחרותיות יותר מתמיד, וספקים רבים יכולים כעת גם לספק שירות לבעלי הכנסות גבוהות, אשר זכאים למשקיעים מוסמכים."

השורה התחתונה

שוק הטבות ממונפות צפוי להמשיך להתרחב בעתיד הנראה לעין כמו לקוחות עשירים להמשיך לחפש דרכים חדשות כדי לספק הכנסה פרישה מאובטחת עבור עצמם. למרות אסטרטגיה זו אינה מתאימה לכולם, אלה זכאים יכולים לקבל הטבה פרישה משמעותית עם ניכוי מס פוטנציאלי אשר נופל מחוץ לתחום השיפוט של הנחיות ERISA. לקבלת מידע נוסף על הטבות ממונפות, התייעץ עם סוכן הביטוח שלך או עם יועץ פיננסי.