מתכננים פיננסיים יכולים להשתמש בשיטות רבות כדי לסייע ללקוחות להגן על הנכסים שלהם מפני התקפים על ידי נושים ותביעות. השימוש שותפויות, FLPs, LLCs ו Trusts יכול כל לספק הגנה משמעותית מפני התדיינות משפטית.

עם זאת, יש צורך בתכנון הולם על מנת להבטיח שהנכסים של הלקוח יהיו מוגנים באמת - הקמתם של גופים אלה אינה מספקת במקרים מסוימים. הנה כמה אסטרטגיות שיכולות לעזור לך להגן על הנכסים שלך מפני התקף אם אתה מוצא את עצמך בבית המשפט. (לקריאה בנושא, ראה: כיצד להגן על הנכסים שלך מפני התדיינות משפטית. )

-> ->

טפסים של בעלות

יש כמה ישויות משפטיות שונות שבהן אתה יכול להשתמש כדי להחזיק את הנכסים שלך. חלקם הם ישויות חייבות נפרדות, בעוד שאחרות פועלות כמבני מעבר. רשימה של צורות הבעלות הנפוצות כוללת:

• שותפות מוגבלת: זהו מודל עסקי משותף עם לפחות שני שותפים. שותף אחד או יותר פועלים כשותפים הכלליים המנהלים את השותפות. השותפים האחרים הינם שותפים מוגבלים, אשר התחייבויותיהם מוגבלות לסכום המשקיעים בשותפות. גם השותפים אינם אחראים באופן אישי לחובות החברה.
• משפחה מוגבלת שותפות (FLP): רכב זה מאפשר לבני משפחה כדי מאגר נכסים או עסק לשותפות אחת שבה כל בני משפחה הבעלים של חלקם של השותפות. ישויות אלה משמשות לעתים קרובות להורדת מסים עירוניים העלולים להיגרם כאשר הנכסים עוברים מחבר משפחה אחד למשנהו משום שהנכסים שבתוכם מפורטים בהערכות מופחתות.
• חברה לאחריות מוגבלת (LLC): ישות זו היא למעשה היברידית בין שותפות מוגבלת לתאגיד. הבעלים מוגנים מפני התחייבויות החברה כמו עם תאגיד, אך ההכנסות הנובעות מהחברה עוברות לבעלים כמו שותפות.
• חיים חיים לבטלה: ישות משפטית זו מאפשרת לכל הנכסים ממוקמים בתוכו לעבור ישירות ליורשים מבלי לעבור את תהליך probate. נאמנויות אלה הן גם בדרך כלל ישויות לעבור שבו המעניק מדווח על כל ההכנסות שנוצר בתוך אמון על החזר המס שלו או שלה. (לקריאה בנושא, ראה: למה תכנון מקרקעין קל יותר ממה שאתה חושב. )

-> ->

כיסוי כל הבסיסים

G. קנט מנגלסון, מתכנן פיננסי מוסמך ® ומנהל החינוך של האגודה האמריקנית להגנה על נכסים, אמר כי אנשים רבים שהוא מדבר על מדבר התקשרויות להאמין שקר התוכניות שלהם להגנת הנכס הם בסדר. "בדרך כלל אני רואה אנשים שהניחו את הנכסים שלהם בתוך ישות עסקית וחושבים שיש להם את כל ההגנה שהם צריכים", אמר."אבל מה יקרה לישות כאשר הם ימותו, היא יכולה לעבור את הצוואה ולהיות כפופה לכל העלויות והטרדות שמגיעות עם זה, אני רואה גם אנשים שהכניסו את כל נכסיהם לאמון חי הניתן לביטול. חושבים שהנכסים שלהם יהיו מוגנים במקרה של תביעה, אבל נאמנויות חיות בדרך כלל מציעות הגנה משפטית מועטה ביותר על ידי תביעות משפטיות ונושים. "

כדי להילחם בזה, Mangelson מייעץ לתלמידיו לשקול שימוש הן באמון והן בישות עסקית כדי להגן על עצמם כראוי.במקרים אלה, הלקוח ימקם את נכסיהם בתוך הישות העסקית להגנה על התביעה, ולאחר מכן ליצור אמון חי עבור אחרי תכנון הנדל"ן מוות להחזיק בבעלות שלהם אינטרס פיננסי ביישות העסקית.האסטרטגיה הזו מאפשרת בדרך כלל את האינטרס הפיננסי כדי למנוע הצמדה על מותו של הנאמן אמון.שני ניתנים לביטול ובלתי הפיך ניתן להשתמש למטרה זו, אם כי סוג לשעבר של אמון הוא ללא ספק הנפוצים ביותר בשימוש.

אמר Mangelson, "אמון בלתי הפיך משמשים בדרך כלל רק מטרה ספציפית מאוד, כגון להסיר פוליסת ביטוח חיים מן האחוזה החייבת של הלקוח או להקים אמון לבזבז עבור מוטב אמינים. לדוגמה, אם הורה רוצה לתת קצבה לכל החיים עבור ילד שאחרת היה מבלה את כל הנכסים בנאמנות עם קבלתו, אז אמון בלתי הפיך יכול למנוע את זה קורה. אחרת, אמון הניתן לביטול הוא לעתים קרובות הבחירה הנכונה. "(לקריאה בנושא, ראה: צוות תכנון הפרישה שלך. )

בינתיים, הישות העסקית תספק את ההגנה הנדרשת מפני התקף אפשרי על ידי הנושים בעוד הלקוח הוא חי, וזה משהו אמון חי לא יכול לעשות מעצמו. הוא מדגיש כי חשוב ביותר לתלמידיו לשקול שימוש באסטרטגיה זו. אדם באמצעות אמון חי כדי להחזיק את האינטרס הפיננסי שלהם LLC / LP יכול גם למנוע הנושים מ לרדוף את האינטרס של אמון בהסדר, כי הנכס הבסיסי של LLC / LP כי הנושה רוצה לתפוס הוא בבעלות ולא על ידי היחיד (או על אמונם החי) הנמצא בליטיגציה. ברוב המקרים, זה עושה את זה בלתי אפשרי עבור נושה לתפוס את הנכס מ LLC או LP.

Mangelson אמר כי הוא גם יוצר תמיד רצון לשפוך על הלקוחות שלו כתוכנית גיבוי כדי ללכוד את כל הנכסים כי לא יכול להיות מונח לתוך אמון בזמן מותו של אדם. למרות הנכס (ים) המדובר עשוי להיות probated, לשפוך מעל יהיה לפחות לשפוך את הנכס (ים) בחזרה לתוך אמון חי כדי להיחשב יחד עם כל דבר אחר כבר אמון. אף על פי שהוא מקווה את הרצון לשפוך מעל הוא מעולם לא נעשה שימוש, זה יותר טוב מאשר הנכסים נשארו מחוץ לאמון בזמן המוות. Mangelson אמר כי אמון חי יכול למנוע הרבה בעיות משפחתיות. תהליך הצוואה יכול לעתים קרובות מדי לקרוע משפחה בנפרד וליצור קרע קבוע בין קרובי משפחה אשר מתחרים על נכסים אלה בבית המשפט צווי.

יש לציין גם כי לפעמים אדם עשוי להחזיק את האינטרסים LLC / LP שלהם בשמם. במקרה זה הם יכולים להשתמש ייעוד של יורש עניין, אשר מאפשר ללקוח באופן ישיר את האינטרס שלהם LLC / LP בשמם בזמן שהם חיים, ולאחר מכן לאחר המוות הריבית הפיננסית מוקצה (המיועד) ישירות לתוך האמון חי למטרות תכנון הנדל"ן (LLC / LP הריבית הפיננסית יכול גם להיות מוקצה למישהו אחר ולא את האמון חי אם תרצה).

השורה התחתונה

הגנה על הנכסים שלך מתביעות ומלווים צריך להיות מרכיב חיוני של התוכנית הפיננסית שלך. Wills, נאמנויות, שותפויות LLCs ניתן להשתמש כדי לספק לך ליטיגציה יעילה אסטרטגיה תכנון הנדל"ן. תוכנית הנדל"ן המתאים לך יהיה תלוי בנסיבות הנוכחיות שלך ואת המטרות, אך שילוב השימוש אמון יחד עם ישות עסקית בצורה כלשהי היא לעתים קרובות הכרחי על מנת לספק הגנה על הנכס אופטימלי. (לקריאה בנושא, ראה: תכנון ן: 16 דברים לעשות לפני שמתים. )