אחת הדרכים הבטוחה ביותר לחזק את ביצת הקן שלך היא לנצל את ההטבות המס המיוחדות המוצעות על ידי ה- IRS. תפיסה בסיסית זו מסבירה את הפופולריות של חשבונות פרישה אינדיווידואליים, או IRA, אשר מזה זמן רב הייתה אחת מאבני היסוד של תכנון הנכסים בארה"ב. כמו המעסיק בחסות 401 (k) s, ה- IRA יכול להפחית באופן דרמטי את כמות ההכנסה צריך מזלג על הממשלה הפדרלית. המשקיעים בדרך כלל לתרום מראש מסים והיתרה גדלה על בסיס מס נדחה עד פרישה. משיכות לאחר גיל 59.5 כפופות לשיעורי מס הכנסה רגילים.

- כפי שהשם מרמז, חשבונות עצמאיים אלה נפרדים לחלוטין ממקום העבודה שלך. ישנם יתרונות וחסרונות לאוטונומיה זו. קל לפתוח חשבון אצל חברת התיווך שלך, חברת קרנות נאמנות או בנק, למשל. (לפרטים, ראה

קח את הצעדים הפשוטים האלה כדי לפתוח IRA

.) אבל בניגוד 401 (k) s, אין קרנות תואמות מהמעסיק כדי לחזק את החיסכון שלך. לכן זה רעיון טוב לשים כסף לתוך 401 (k) ולמקסם את הסובסידיה לפני שתוסיף לחשבונות אחרים.

ברגע שהגעת למגבלה של המשחק 401 (k) של החברה, IRAs הם לעתים קרובות מקום נהדר ללכת הבא. בראש ובראשונה, אתה לא מוגבל לתפריט מוגבל של אפשרויות ההשקעה כי החברה שלך בוחר. בנוסף קרנות נאמנות ו תעודות סל (ETF), רבים IRAs מאפשרים לך לבחור מניות בודדות ואג"ח גם כן.

שים לב, עם זאת, כי יש מגבלות על כמה אתה יכול לתרום. זה גם שווה לזכור כי שני סוגים נפוצים ביותר של הרכב חיסכון זה - IRAs מסורתית רוט IRAs - יש כללים שונים במקצת.

מגבלות IRA מסורתיות ומגבלות

עבור שנת 2015, תקרת התרומה הסטנדרטית הן למסורתיים והן ל- Roth IRAs היא 5 $, 500. אם אתה בן 50 ומעלה, ה- IRS מספק "להדביק" תכונה המאפשרת לך לתרום תוספת $ 1, 000 בכל שנה. (אם אתה רק מתגלגל על ​​תוכנית פרישה אחרת לתוך IRA, אלה מכסים אינם חלים.)

זה אולי לא נשמע כמו הרבה כסף, אבל זה מספיק כדי לעשות שקע גדול בביצועי החשבון שלך על פרק זמן ארוך. כדוגמה, בואו ניקח בן 30 שתורמת את מלוא $ 5, 500 כל שנה עד שהיא פורשת. בהנחה של תשואה שנתית של 7%, החשבון שלה יסתכם ב -813 $, 524 עד גיל 65. לאחר מסים - בהנחה של שיעור מס של 15% בפרישה - זה עדיין שווה 691 $, 495.

נניח ששיעור המס האפקטיבי שלה עכשיו, כאשר היא מרוויחה הכנסה קבועה, הוא 25%. לו היתה שמה את אותו חלק של כל צ 'ק בחשבון חיסכון במס, זה יהיה שווה רק 413 $, 051.למה? בגלל ניכוי מס של IRA נותן לה כוח הקנייה גדול יותר. נניח, לאחר תשלום מסים, כי בן 30 שלנו יכול רק להרשות לעצמו לשים 4 $, 125 לתוך חשבון חיסכון רגיל. אם היא שמה את הכסף לתוך IRA במקום זאת, זה היה להקטין את הצעת החוק המס שלה, המאפשר לה לשים תוספת של 25%, או 1 $, 375. עם הזמן, כי באופן דרסטי מגדילה את גודל ביצה קן שלה.

איור 1.

יתרונות המס של IRA יכול להיות בעל השפעה דרמטית על חיסכון במשך כמה עשורים.

מקור: AARP בעוד כל אחד יכול לתרום עד $ 5, 500 (או $ 6, 500 עבור אנשים מגיל 50 ומעלה) ל IRA מסורתית, לא כל אחד יכול לנכות את הסכום המלא על החזרת המס שלהם. אם יש לך תוכנית פרישה בעבודה, אתה כפוף להגבלות מסוימות הכנסה מבוסס.

אם אתה יחיד לעשות יותר מ 61 $, 000 ופחות $ 71, 000 שנה, למשל, אתה מותר רק ניכוי חלקי על תרומות IRA. פילרים בודדים שעושים $ 71, 000 או יותר לא יכול לנכות כל אחד שלהם.

איור 2.

אם אתה זכאי לניכוי מס על תרומות IRA המסורתית תלוי בהכנסות שלך.

מקור: שירות הכנסות פנימי הנה מה נחשב תוכנית פרישה המעסיק:

401 (k) חשבונות

תוכניות שיתוף רווחים

• תוכניות בונוס מניות
• תוכניות IRA (כולל SEP או SIMPLE IRAs)
• פנסיה
• אם אתה או בן הזוג שלך יש אחד או יותר מתוכניות אלה דרך מקום העבודה שלך, אתה תהיה כפופה להגבלות על הכנסה. ראה
• למעלה 10 טעויות להימנע ב- IRA שלך

עבור אזהרות נוספות. כללים שונים עבור רוט בעת הגדרת IRA, רוב המשקיעים יש שתי אפשרויות: הגרסה המסורתית של חשבונות חיסכון אלה ואת מגוון רוט. במובן מסוים, הטיפול במס של רוט הוא בדיוק ההפך מאחיו הבכור. במקום לקבל ניכוי מס על התרומות מראש, בעלי החשבון לבעוט בכסף שלאחר המס כי הם יכולים למשוך מס חינם פרישה.

את הגירסה Roth של IRA יש את אותה תרומה גבולות כמו תקן IRA - $ 5, 500 בשנה עם 1 $, 000-up-up הקצבה עבור אלה גיל 50 ומעלה. אבל בניגוד לחשבונות המסורתיים, הממשלה מציבה הגבלות על מי יכול לתרום.

כדי לקבוע את זכאותך, ה- IRS משתמש במדד מעט מגושם, הנקרא שינוי ברוטו מותאם (MAGI). בעיקרון, זה סך ההכנסות שלך פחות הוצאות מסוימות.

רוב משלמי המסים זכאים לתשלום מלא תרומה, אם כי אנשים מסוימים מרוויחים יותר מותר רק כמות מופחתת. סינגל יחיד עם MAGI של יותר מ 131 $, 000 לשנה ו filers משותפת אשר מביאים יותר מ 193, 000 $ הם נפסלו מן רוט תרומות IRA לחלוטין.

איור 3.

כמה משלמי המסים יכול רק זכאי לתרומה מופחתת לחשבונות רוט IRA, או אף אחד בכלל, בהתאם לרמת ההכנסה שלהם.

מקור: שירות הכנסות פנימי יש עוד תחום שבו רוט IRAs נבדלים מסורתית IRAs.עם חשבון רגיל, אתה לא יכול לעשות תרומות מעבר לגיל 70, ואתה צריך להתחיל לקחת הפצות המינימום הנדרש מהחשבון שלך בגיל זה. לא נכון לגבי גרסת רוט, שאין לה הגבלת גיל לתרומות ולא למכשירי RMD. ראה

Roth לעומת מסורת: איזה IRA מתאים לך?

לפרטים נוספים. השורה התחתונה אם כבר הגדילה את ההתאמה של החברה שלך על תרומות של 401 (k), חשבון פרישה אישי הוא כנראה המקום הבא שתרצה להחנות את כספי הפרישה שלך. אם אתה עומד בקריטריונים כדי לממן חשבון רוט או לנכות 100% של תרומות ל IRA מסורתית, אתה מקבל את המס הגדול ביותר של הפסקה.