רשות ניירות ערך האמריקאית, או ה- SEC, דורשת מחברות ציבוריות להגיש שורה של צורות פיננסיות חשובות. זה כדי לשמור על חברות כנה וגם לספק לציבור משקיעים ובעלי המניות עם מידע חיוני כדי לעקוב אחר ההשקעות שלהם. להלן סקירה של טופסי SEC העליון כי חברות להגיש. חשוב עבור המשקיעים, ברגע שהם הקובץ, הטפסים שלהם זמינים באינטרנט בתוך דקות.

10-K

הגשת 10 K הוא למעשה דו"ח שנתי שמנפיקה חברה. למעשה, בימים אלה חברות רבות פשוט להשתמש 10-K כמו הדו"ח השנתי שהם שולחים לבעלי המניות. כפי שאפשר לנחש, הוא כולל סיכום מפורט של תוצאות המשרד במהלך שנת הכספים האחרונה. הטופס אמור להיות מוגש לרשות ה- SEC בתוך 60 יום מסוף השנה הפיסקלית עבור רוב החברות.

הקטעים העיקריים בתיק ה 10 - K כוללים סיכום של העסק, גורמי הסיכון המשפיעים על החברה ועל פעילותה, הדיון בהנהלה וניתוח המצב הכספי ותוצאות הפעילות (המכונה גם ), ופרט של כל הדוחות הכספיים (דוח רווח והפסד, מאזן, תזרים מזומנים וכו ')

10-Q

ניתן לדווח על הגשת 10-Q כ- 10-K מקוצר מגיש ומסכם את פעילות החברה ברבעון. עבור שלושת הרבעונים הראשונים של שנת הכספים שלה, היא תציג תשואה של 10-Q, והרבעון הרביעי האחרון יסוכם ב -10 K. ה- 10-Q יוגש ל- SEC תוך 40 יום מסוף הרבעון עבור מרבית החברות.

הסעיפים העיקריים של דוח זה הם הדוחות הכספיים העיקריים, MD & A וגורמי הסיכון. 10-K הוא הרבה יותר מפורט עבור למידה על פעילות של החברה אבל צריך להיות בתוספת עם סקירה של 10-Q, במיוחד כדי להישאר מעודכן על התוצאות שלה לאחר שנת הכספים הסתיימה.

S-1

כאשר חברה הראשונה הולך לציבור, היא תנפיק תשקיף S-1 למשקיעים. זהו טופס חשוב ביותר עבור המשקיעים כי מידע ציבורי הוא מועט עבור חברות בשלבים הראשונים של הציבור הולך. למעשה, זה יכול לספק למשקיעים יתרון כמו זה בדרך כלל לוקח זמן עבור אתרי אינטרנט פיננסיים למצוא את הדוחות הכספיים עבור חברות חדשות לכתוב אותם עבור רוב המשקיעים לראות.

S-1 דומה ל 10-K, כי סקירה כללית של העסק זמין, כמו גם סיכום של התוצאות האחרונות שלה ואת הדוחות הכספיים. גורמי סיכון כלולים גם, כמו גם פרטים ראשוניים של כמה מניות יונפקו ומה הרווחים למניה צפויה להיות מבוססת על מניות נפרדות.

13-F

אם תהית אי פעם איך המשקיעים יודעים מה המניות מחזיקי כספים מפורסמים להחזיק, לא תוהה יותר. טופס 13F חייב להיות מוגש על ידי מנהלי השקעות מוסדיים בתוך 45 ימים מרבע וכולל פירוט של ההשקעות שהם מחזיקים.האחזקות של וורן באפט (אם כי הוא מקבל לעכב את התיקים שלו), ג'ורג 'סורוס, ביל Ackman, ואפילו ביל גייטס ניתן למצוא בתיק 13F בכל רבעון.

20-F (L7)

הגשת 20-F הוא פשוט דו"ח שנתי שהוגש על ידי המשרד כי יש המטה שלה מחוץ לארה"ב. זה בעצם כמו הגשת 10-K, אבל יש פירוט רב על איך הדוחות הכספיים של החברה עשוי להיות שונה בין תקני הדיווח הבינלאומי (כגון IFRS) ו- U.S S. GAAP. השפש הוא הגשת בתוך שישה חודשים של סוף שנת הכספים של משרד החוץ, אשר עשוי להפוך את הנתונים קצת מעופש, אבל עדיין מספק תובנה כי משקיעים רבים אולי לא יודע על.

היכן ניתן למצוא את ה- SEC Filings

באופן הגיוני, כל התיקים SEC ניתן למצוא באתר האינטרנט של ה- SEC, www. sec. gov. עם זאת, זה לא תמיד המקום הכי קל לאתר את התיקים של החברה. חברות ציבוריות יהיו כמעט בוודאות לשמור על טבלת קשרי משקיעים תחת אתרי האינטרנט שלהם. כאן, רוב התיקים מסווגים לפי רבעון, שנה ונושא. הסוג הוא גם זמין יותר נרחב והוא יכול לכלול מסמך Word, קובץ PDF Adobe, או קובץ Excel עבור דוחות כספיים מרכזיים.

השורה התחתונה

הידיעה כיצד לנווט בתיקי SEC חשובים יכולה לספק למשקיעים יתרון כאשר מחפשים הזדמנויות השקעה רווחיות. משקיעים נבונים יותר יכולים לחפש את טפסי ה- SEC הסמויים יותר לקצה נוסף.

בזמן הכתיבה, רייאן סי. פורמן לא היה הבעלים של מניות בכל אחת מהחברות המוזכרות במאמר זה.