תכנון תוכניות פרישה 401 (k) התוכניות הן הבחירה הפופולרית ביותר של תוכניות פרישה למעסיקים גדולים. עיצובים תוכנית יכולה להיות השפעה עצומה על שיעורי התשואה כי הם הרוויחו על ידי המשתתפים, במיוחד על פני תקופות זמן ארוכות יותר. תוכנית מתוכננת היטב יוכלו לקבל עובדים אשר עושים תרומות קבוע שבו הם רוצים ללכת על ידי פרישה.

אבל תוכניות אלה הם לעתים קרובות משופעים פגמים שיכולים לעכב שומרי הפרישה במובנים רבים. הנה עשר של הפגמים הנפוצים ביותר אשר נמצאים 401 (k) תוכניות היום. (לקבלת מידע נוסף, ראה: 6 בעיות עם 401 (k) תוכניות. )

-> ->

• שיעור נמוך של ההרשמה האוטומטית. למרות שמספר רב של מעסיקים ניצלו את ההרשמה האוטומטית כדרך לחזק את השתתפותם בתכניות 401 (k) שלהם, שיעור דחיית השכר שהם משתמשים בהם נמוך בהרבה ממה שמומלץ על ידי יועצים פיננסיים. שיעור נמוך של הסלמה אוטומטית של רמות התרומה.
• למרות תכונה זו יכולה לשמש כדי לעזור להילחם רמות נמוכות של דחיית התוכנית, רק כשני שלישים של כל התוכניות להעסיק תכונה זו. רוב המומחים פרישה ממליצים על גידול שנתי של 2-3% עד רמת התרומה היא לפחות 10%. לא משתמש בהסלמה אוטומטית כתכונה אוטומטית.
• רמה נמוכה למדי של משתתפי התוכנית בוחרים להשתמש בהגדלה אוטומטית של התרומות, ומעסיקים יהיה חכם כדי להפוך את זה לקרות באופן אוטומטי במקום. לא נותנים למשתתפים הזדמנות להחליט על רמת הדחייה שלהם.
• תוכניות ההרשמה האוטומטית עשויות לקבוע באופן שרירותי את רמת החיסכון של העובד ברמה נמוכה ולא לתת לו הזדמנות להגדיר אותו ברמה גבוהה יותר כאשר הוא נרשם. זה יכול למנוע כמה עובדים לדחות ככל שהם עשויים לבחור תחת הסדר וולונטרי. אי-שימוש בתוכנית ההתאמה "מתיחה".
• מעסיקים אשר תואמים את 5% הראשונים של התרומות של העובד שלהם להשאיר אותם ללא תמריץ לתרום יותר לתוכניות שלהם. אבל 50% התאמה של 10% הראשונים של הרווחים שלהם יעלה את המעסיק את אותה כמות, אבל תמריץ עובדים לדחות כפליים כדי לקבל את המשחק המלא. (לקריאה בנושא, ראה: תכנון פרישה: מבוא. ) יותר מדי אפשרויות השקעה.
• למרות שזה רעיון טוב יש מבחר הולם של הצעות בתוכנית פרישה החברה, שיש יותר מדי אפשרויות יכול לעזוב את המשתתפים בתוכנית מרגיש מבולבל. תוכניות מסוימות יש עשרות או אפילו מאות קרנות, חוזי השקעה, קצבאות וחלופות מזומנים בנוסף לחשבון תיווך עצמי. זה יכול להוביל לתגובה של צבי- in-the- הפנסים על ידי משתתפי התוכנית, אשר יכול פשוט לבחור לבטל את התוכנית לחלוטין. אי רישום אוטומטי של משתתפי התוכנית באופן אוטומטי.
• מעסיקים אשר באופן אוטומטי לרשום מחדש את העובדים שלהם על בסיס תקופה יכול להגדיל את שיעור ההשתתפות הכולל שלהם על ידי לתפוס את אלה שאולי בחרו בתחילה מתוך ההרשמה. אי-הצגת תכונות תוכנית חדשות למשתתפים הנוכחיים.
• מעסיקים מסוימים רק לספק תכונות חדשות אשר משולבים בתוכנית הפרישה שלהם לעובדים חדשים במקום לאפשר המשתתפים הקודמים שלהם לקחת חלק בהם גם כן. הדבר עלול למנוע מהמשתתפים הקודמים ליהנות מתכונות חדשות כגון הסלמה אוטומטית או התאמת תרומות. הצעת אפשרויות השקעה ספציפיות מדי.
• קרנות המגזר ותת-המגזר מתאימות בדרך כלל למשקיעים מתוחכמים יותר, ורבים מהם עשויים שלא לעמוד בתקני האמון החדשים שנקבעו על ידי משרד המשפטים. מעסיקים צריכים להיצמד לקרנות כלליות שמשקיעות בשווקים הכוללים כדי למזער את החבות הפוטנציאלית. (לקריאה בנושא, ראה: מהי מדיניות הנאמנות של DoL פירושה יועצים. ) מדיניות הלוואה מתירנית.
• למרות היכולת להוציא הלוואה מתוכנית 401 (k) יכול להיות lifesaver עבור כמה עובדים הזקוקים במזומן במהירות, מעסיקים אשר מאפשרים יותר הלוואה אחת מהתוכנית יכול בעצם לשלוח את ההודעה כי התוכנית יכולה להיות נתפס כסוג של חשבון הבנק, כי יהיה לעכב את רוב המשקיעים להגיע למטרות הפרישה שלהם. אי-מתן חשבון רוט.
• רבים עובדי מפתח ומנהלים המשתתפים 401 (k) תוכניות יש הכנסה כי הם גבוהים מדי כדי לאפשר תרומות ישירות רוט IRA. אבל הם עדיין יכולים להשתתף בתוכנית רוט 401 (k) אם זה זמין להם. אין אפשרות זו חותך את האמצעים היחידים שלהם צבירת הכנסה פטורה ממס. -> ->

השורה התחתונה

למרות 401 (k) תוכניות מהווים חלק חיוני של חיסכון פרישה עבור מיליוני אמריקאים, איך הם נועדו יכול לעשות הבדל עצום ברמת התכניות של האפקטיביות. לקבלת מידע נוסף על 401 (k) תכנון תוכנית ומיסוי, להוריד את הפרסום 575 מתוך אתר האינטרנט של IRS ב www. מַס הַכנָסָה. gov. (לקריאה בנושא ראה:

האם רוט 401 (k) תוכניות מותאמות על ידי מעסיקים? ) -> -