529 תוכניות לחיסכון במכללות, הנקראות על פי סעיף קוד ההכנסה הפנימית (IRS) אשר קובע את התוכניות, הן אחת הדרכים הטובות ביותר של המדינה לחיסכון בהוצאות ההשכלה הגבוהה. אלה תוכניות שכר מוסמך לאפשר הפדרלי מס חינם הנסיגה של רווחים ניכוי מס אפשרי, מה שהופך אותם אחת האפשרויות הטובות יותר עבור משפחות מתמודדים עם התמודדות עם העלות הגוברת במהירות של המכללה.

עבור שנת הלימודים 2015-2016, ההערכה היא כי העלות של שנת הלימודים בבית הספר התיכון במחיר של סטודנט במדינה יפעל סביב $ 24 000. שנה פרטית בית הספר הוא ממוצע כמעט כפול מזה. עבור תלמידים הלומדים בבית ספר מחוץ למדינה, העלות עולה עוד יותר. לכן, מוטלת על המשפחות לנסות לחסוך כמה שיותר מוקדם ככל האפשר כדי להתקדם על עליית עלויות החינוך.

אחד היתרונות העיקריים האחרים של 529 תוכניות הוא גבולות התרומה הגדולה שלהם. כל מדינה מפעילה תוכנית 529 שלה ועושה הכללים שלה עבור התוכנית, כך רמות התרומה המקסימלית משתנות על פני תוכניות. באופן כללי, גבולות התרומה הם גבוהים מספיק, כי רוב המשקיעים לעולם לא צריך לדאוג להכות את התקרה, אבל אלה אנשים שוקלים להשתתף באוניברסיטה פרטית או בית הספר ליגת אייבי יכול למצוא את עצמם צריכים לחסוך סכום משמעותי של כסף כדי לשלם עבור חשבונות המכללה.

- <->

הכללים לקביעת 529 גבולות תרומה

כדי להעפיל כתוכנית 529 תחת כללים פדרליים, יתרות התוכנית לא יעלה על העלות הצפויה של הוצאות חינוך מוסמך של המוטב. ההנחיה המקובלת היא שמגבלה זו מהווה חמש שנים של שכר לימוד, חדר וחבר במכללה היקרה ביותר בארצות הברית.

קו מנחה זה מגביל את גבולות התרומה, אם כי כל מדינה רשאית לפרש באופן פרטני את משמעותן של חמש שנים של עלויות חינוך מוסמכות. לכן, לכל מדינה יש גבול תרומה שונה. על התורמים הפוטנציאליים לבדוק עם המדינה כדי לקבוע את מקסימום ההשקעות.

מדינה ספציפית 529 גבולות תרומה

כל תוכנית של 529 המדינה מאפשרת תרומות מקסימום של לפחות 200 $, 000 לכל המוטב. מישיגן, מיסיסיפי וטנסי יש את גבולות האיזון הנמוך ביותר ב $ 235, 000, בעוד מדינות כמו ויסקונסין, אוהיו ופנסילבניה לאפשר תרומות לתוך חשבונות עם יתרות העולה על 400 $, 000. אנשים יכולים להמשיך לתרום לחשבון 529 עד היתרה הכוללת מגיע לכל היותר מותר . לאחר הגעה לנקודה זו, תרומות כלשהן לחשבון לא יתקבלו ויוחזרו למשקיע.

מגבלות תרומה אלה חלות על כל מוטב.לדוגמה, במישיגן, אשר יש $ 235, 000 תרומה מקסימלית גבול, קבוצה של הורים התורמים 200,000 $ עבור המוטב ומערכת של סבים גם לתרום 200,000 $ לאותו מוטב לא היה מותר.

מקסימום התרומה בדרך כלל אינו חל על מדינות. משקיע להכות את המקסימום במדינה אחת עשוי להיות זכאי לתרום נוספת בתוכנית של מדינה אחרת, אבל אנשים צריכים לבדוק עם מנהלי התוכנית הראשון כדי לוודא את זה מותר.

מס מתנות יכול גם צריך להיחשב בעת ביצוע תרומות לחשבון 529 של אדם אחר. תרומות של עד $ 14,000 לשנה ניתן בדרך כלל להיעשות ללא כל תוצאה מס מתנה. תרומות שנעשו על ידי סבתא, למשל, לחשבון של הנכד 529 יעלה על $ 14,000 $ השנתי יכול לגרום מסים מתנה. אנשים יהיו רשאים לעשות $ 70, 000 חד פעמי תרומה חד פעמית עם ההבנה שזה יכסה חמש שנים בשווי של מתנות.

מי יכול לתרום לתוכנית 529?

כל אחד יכול לתרום חשבון 529 תוכנית יכול שם כל אחד כמוטב. הורים, סבים, דודות, דודים, סטפרטנטים, בני זוג וחברים רשאים לתרום לטובת מוטב. אמנם אין הגבלות הכנסה עבור התורם, את גבול התרומה המקסימלית חל על המוטב, לא הפרט עושה את התרומה. יתרות המיועדות למוטב מסוים אינן יכולות לעלות על המקסימום המותר על ידי תכנית 529 של המדינה.