עם עונת ה- IRA בעיצומה, יועצים פיננסיים צריכים לשקול דרכים שבהן הלקוחות שלהם עשויים להשתמש ב- IRA כחלק מאמצי התכנון הפיננסי שלהם. הנה שבע אסטרטגיות IRA לשקול עבור לקוחות.

מזונות

עבור לקוחות אשר גרושים ומקבלים מזונות, תשלומים אלה נספרים כמו הרוויח הכנסה והם יכולים לעשות תרומות IRA גם אם זה המקור היחיד שלהם הרוויח הכנסה. כל ההכנסות ואת מגבלות ההשתתפות העצמית לגבי תרומות IRA יחולו כאן, כמו הכנסה שהשתכרו מעבודה או כל מקור אחר. (לקבלת מידע נוסף, ראה: כיצד להימנע IRA חבלה .)

-> ->

IRAs של בני זוג עבור בני זוג שאינם עובדים

זהו רכב אידיאלי עבור בן זוג אשר עשוי להישאר בבית כדי לטפל בילדים. בן הזוג הלא מרוויח או בעל השכר הנמוך יכול לתרום לרוט או ל - IRA מסורתי, כל עוד בן הזוג שלהם עובד, והזוג מתעד החזר מס משותף. זה לא סוג מיוחד של חשבון, אלא כלל המאפשר את בן הזוג שאינו עובד היתרונות הטבות המס של IRA על מנת להמשיך לשמור על פרישתם.

->

תרומות תפוסה

אלה שגילם 50 ומעלה בכל נקודה במהלך השנה זכאים לתרום תרומה של $ 1 $ בנוסף ל $ 5, 500 $ כי כל המשקיעים מותרים. זה לא סכום עצום, אבל כל תוספת של חיסכון יכול לעזור ללקוחות שלך, במיוחד אלה שעשויים להיות מאחור שלהם פרישה חיסכון. תרומת ההשלמה חלה הן על חשבונות רוט והן על חשבונות ה- IRA המסורתיים. (לפרטים נוספים, ראה: 6 טיפים חיוניים תכנון פרישה .)

-> <>

IRA תרומות אוטומטיות

משקיעים רבים לא חושבים על תרומות ה- IRA שלהם עד עונת המס כמו המועד האחרון הוא בדרך כלל אפריל 15 (18 באפריל 2016) על ביצוע תרומה IRA שלך בשנה הקודמת . במקום לחכות רק סביב זמן המס, אתה יכול לייעץ ללקוחות שלך כדי להגדיר תרומות חודשית אוטומטית. זוהי דרך מצוינת עבורם עלות הדולר הממוצע. רק לוודא כי אם הם מסתכלים IRA רוט כי ההכנסה שלהם לא יעלה על מכסות הכנסה. במציאות לקוחות יש 15 וחצי חודשים כדי להפוך את התרומות שלהם ל- IRA עבור שנה מסוימת וזה יכול לגרום לתרומות חודשית נמוכה עבור לקוחות המעוניינים ללכת בדרך זו.

מימון IRA עבור ילד או נכד

אם לקוחות מחפשים לעשות מתנה לילד או נכד שעובד אתה יכול להציע מימון IRA, במיוחד IRA רוט עבורם. מגבלת gifting השנתי הוא $ 14, 000 בשנה כל כך את 5 $, 500 מגבלה (או שלהם הרוויח הכנסה אם נמוך יותר מאשר סכום זה) היא גם בתוך הגבול. זהו רכב מעולה gifting ו יקבלו את זה אדם צעיר כדי להתחיל טוב עם המאמצים שלהם פרישה חיסכון ברגע שהם מתחילים לעבוד אמיתי אחרי הקולג '.

לא ניתן לניכוי IRA Roth המרות

גם אם ההכנסה של הלקוח שלך גבוהה מדי כדי להפוך תרומה IRA רוט, הם עדיין יכולים לתרום ולהשתמש "הדלת האחורית" רוט המרה. אסטרטגיה זו כרוכה ביצוע תרומה בלתי השתתפותית לחשבון IRA מסורתי ולאחר מכן המרת סכום זה IRA רוט. אם זהו חשבון ה- IRA המסורתי של הלקוח בלבד, לא אמורה להיות חבות מס קטנה על ההמרה. המיסים היחידים יהיו על רווחים כלשהם בחשבון בין מועד התרומה לבין מועד ההמרה. (לקבלת מידע נוסף, ראה: אסטרטגיות מובילות עבור המרות ללא תשלום רוט IRA IRA .)

אין מגבלות הכנסה המגביל את היכולת לבצע תרומה IRA לא ניכוי. עם זאת, אם הלקוח שלך יש אחרים מסורתיים IRAs שבו התרומות נעשו על בסיס לאחר מס, חשבונות אלה ייספרו ואת חבות המס של הלקוח יהיה אחוז דירגו של סך החשבונות שלהם IRA. לדוגמה, אם היו להם 55 $, 000 בסך הנכסים ב- IRAs המסורתיים ו- $ 5, 500 זה נעשה עם קרנות לאחר מס, סכום ההמרה כפוף למסים על הכנסה יהיה:

סך נכסי IRA $ 55,000

לאחר מס חלק $ 5, 500

יחס של אחרי מס 10%

חלק במס הוא 100% פחות 10% לאחר מס = 90%

אז בדוגמה זו אם הלקוח רצה להמיר 5 $, 500, 90% או $ 4, 950 יהיה כפוף מסים פדרליים עם ההמרה. כמו כן, שים לב כי אם המדינה של הלקוח יש מס הכנסה אז זה ההמרה יהיה ככל הנראה להיות כפופים מס הכנסה המדינה הרלוונטיים גם כן. המרה Roth יכול להיות דרך מצוינת לספק ללקוחות שלך עם גיוון המס כפי שהם ראש לתוך פרישה והוא יכול להיות גם אסטרטגיה תכנון הנדל"ן הגדול. הטבות אלה יש לשקול כנגד כל השלכות המס לפני שתמשיך. (לקבלת מידע נוסף, ראה: היתרונות והחסרונות של יצירת ROT אחורית IRA .)

איחוד חשבונות פרישה ישנים

אחד השימושים הטובים ביותר של חשבון IRA הוא מקום לאחד חשבונות פרישה ישנים שונים. לקוחות רבים יש "העומס הפיננסי" במונחים של חשבונות IRA הישן ו 401 (k) חשבונות כי הם מפוזרים על קסטודיאנים שונים והם לא מנוהלים כראוי.פתח IRA על קסטודיאן רצוי ביותר גלגול כל החשבונות האלה על יכול להיות טוב דרך לעזור לך וללקוח שלך לקבל את הידיים סביב הנכסים הללו ולנהל אותם כראוי.

השורה התחתונה

יש מספר שימושים מוצקים של חשבון ה- IRA עבור הלקוחות שלך.הם צריכים להיחשב, במהלך עבודת התכנון הפיננסי שאתם עושים עבורם. (לפרטים נוספים, ראו: כיצד יועצים יכולים לנהל פרישה מתפתחת .)